繰延税金資産

有報情報

#1 セグメント情報等、連結財務諸表（連結）

3 セグメント利益又は損失の合計額は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
4 セグメント資産の調整額は、主に各セグメントに配分していない当社の余資運用資金(現金及び預金等)、長期投資資金(投資有価証券)、繰延税金資産および研究開発にかかる資産等であります。
5 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、主に各セグメントに配分していない資産にかかる資本的支出であります。

2021/06/30 9:04

#2 セグメント表の脚注（連結）

グメント資産の調整額は、主に各セグメントに配分していない当社の余資運用資金(現金及び預金等)、長期投資資金(投資有価証券)、繰延税金資産および研究開発にかかる資産等であります。
5 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、主に各セグメントに配分していない資産にかかる資本的支出であります。2021/06/30 9:04

#3 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳は、次のとおりであります。

	前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付信託設定額	658	百万円	658	百万円
繰延税金負債 合計	△675	百万円	△813	百万円
繰延税金資産の純額	1,404	百万円	1,488	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳は、次のとおりであります。

2021/06/30 9:04

#4 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	1,481	百万円	1,623	百万円
繰延税金負債 合計	△1,293	百万円	△1,689	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	914	百万円	498	百万円

(注) 1.評価性引当額が272百万円減少しております。この減少の主な内容は、連結子会社スミトモ セイカ ヨーロッパ S.A./N.Vにおける減損損失に係る評価性引当額の減少などに伴うものであります。

2021/06/30 9:04

#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

なお、連結財務諸表の作成のための重要な会計基準等は「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 注記事項 (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)」に記載しております。
(繰延税金資産の回収可能性)
当社グループは、繰延税金資産の回収可能性を判断するに際して、将来の課税所得を合理的に見積もっているが、将来の課税所得の見積り額に変更が生じた場合、繰延税金資産が増額又は減額され、当社グループの経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

2021/06/30 9:04