有報情報

#1 コーポレート・ガバナンスの概要（連結）

2 西畑直光氏、名武克泰氏および岡藤由美子氏は2023年6月27日の第110回定時株主総会の日に就任したため、就任後に開催された取締役会が出席対象となっています。
・取締役会においては、中長期経営計画における重要テーマ進捗検証、フッ化ビニリデン樹脂生産設備増強、技術立社の再興に向けた取り組み、投資単位引下げ要請への対応、クレハグループ行動規範の制定、サステナビリティ課題、自己株式の取得・消却、政策保有株式に関する検証、財務報告に係る内部統制評価結果報告等を主な審議、報告事項としました。
⑤ 指名委員会の活動状況

2024/06/26 13:34

#2 取得自己株式の処理状況及び保有状況（連結）

(4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

区分	当事業年度		当期間
	株式数(株)	処分価額の総額(百万円)	株式数(株)	処分価額の総額(百万円)
引き受ける者の募集を行った取得自己株式	―	―	―	―
消却の処分を行った取得自己株式	1,280,000	9,057	―	―
合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る移転を行った取得自己株式	―	―	―	―
その他(譲渡制限付株式報酬による処分)	4,336	32	3,312	9

(注)1.2024年1月1日を効力発生日として、普通株式1株につき3株とする株式分割を行っております。当事業年度における自己株式の消却および譲渡制限付株式報酬による処分は、当該株式分割前に実施したため、株式分割前の株式数を記載しています。

2024/06/26 13:34

#3 取締役会決議による取得の状況（連結）

(2) 【取締役会決議による取得の状況】

区分	株式数(株)	価額の総額(百万円)
(取得期間2023年5月15日～2024年3月31日)
当事業年度前における取得自己株式	―	―
当事業年度における取得自己株式	3,531,000	9,999
残存決議株式の総数及び価額の総額	69,000	0
当事業年度の末日現在の未行使割合(%)	1.9	0.0
当期間における取得自己株式	―	―
提出日現在の未行使割合(%)	1.9	0.0

(注)当社は2024年1月1日を効力発生日として、普通株式1株につき3株とする株式分割を行っております。上記は、本株式分割後の株式数に換算しております。

区分	株式数(株)	価額の総額(百万円)
(取得期間2024年5月14日～2025年3月31日)
当事業年度前における取得自己株式	―	―
当事業年度における取得自己株式	―	―
残存決議株式の総数及び価額の総額	―	―
当事業年度の末日現在の未行使割合(%)	―	―
当期間における取得自己株式	653,900	1,904
提出日現在の未行使割合(%)	88.3	87.3

(注)当期間における取得自己株式には、2024年6月1日から有価証券報告書提出日までの取得による株式数は含めておりません。

2024/06/26 13:34

#4 所有者別状況（連結）

自己株式数3,543,898株のうち、3,543,800株(35,438単元)は「個人その他」欄に、98株は「単元未満株式の状況」欄に含まれております。2024/06/26 13:34

#5 株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容（連結）

(3) 【株主総会決議または取締役会決議に基づかないものの内容】

区分	株式数(株)	価額の総額(百万円)
当事業年度における取得自己株式	1,070	5
当期間における取得自己株式	72	0

(注)1.2024年1月1日を効力発生日として、普通株式1株につき3株とする株式分割を行っております。当事業年度における取得自己株式数の内訳は、当該株式分割前に取得した463株、当該株式分割後に取得した607株です。
2.当期間における取得自己株式には、2024年6月1日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含めておりません。

2024/06/26 13:34

#6 注記事項－後発事象、連結財務諸表（IFRS）（連結）

34.後発事象
(自己株式の取得および消却)
当社は、2024年5月13日開催の取締役会において、会社法第165条第3項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づき、自己株式取得に係る事項について決議するとともに、会社法第178条の規定に基づき、自己株式を消却することを決議いたしました。

2024/06/26 13:34

#7 注記事項－資本金及びその他の資本項目、連結財務諸表（IFRS）（連結）

2 2024年1月1日を効力発生日として、普通株式1株につき3株の割合で株式分割を行っています。これにより、授権株式数は120,000,000株増加し、発行済株式総数は39,050,814株増加しています。
3 自己株式の消却によるものです。
(2)自己株式に関する事項

2024/06/26 13:34

#8 注記事項－重要性がある会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(19)自己株式
自己株式は取得原価で評価し、資本から控除しております。当社の自己株式の購入、売却または消却において利得または損失は認識しておりません。なお、帳簿価額と売却時の対価との差額は資本剰余金として認識しております。

2024/06/26 13:34

#9 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(1)資本管理
当社グループは、適切な資本比率を維持し株主価値を最大化するため、適切な配当金の決定、自己株式の取得、新株予約権の付与、他人資本または自己資本による資金調達を実施します。
当社グループが資本管理において用いる主な指標は、次のとおりです。

2024/06/26 13:34

#10 発行済株式、議決権の状況（連結）

2024年3月31日現在

区分	株式数(株)	議決権の数(個)	内容
無議決権株式	―	―	―
議決権制限株式(自己株式等)	―	―	―
議決権制限株式(その他)	―	―	―

e>区分株式数(株)議決権の数(個)内容無議決権株式―――議決権制限株式(自己株式等)―――議決権制限株式(その他)―――完全議決権株式(自己株式等)――完全議決権株式(その他)549,483―単元未満株式――発行済株式総数58,576,221――総株主の議決権―549,483―(注)1.「単元未満株式」欄の普通株式には、自己株式等が以下のとおり含まれております。

2024/06/26 13:34

#11 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）

自己株式の消却による減少です。2024/06/26 13:34

#12 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等（連結）

[2025年度までの株主還元]
利益の配分については、将来の事業展開に向けた積極投資に資する内部留保を充実させつつ、安定的な配当を基本方針とし、目標配当性向を30%以上とします。但し、2025年度までの年間配当の下限額は、1株当たり86.7円とします。加えて、自己株式の取得による総還元性向50%以上を目標とし、2025年度末までの3年間累計で400億円程度の自己株式の取得を行い、株価の改善に向けた株主の期待に応えます。
(4) その他の経営課題

2024/06/26 13:34

#13 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

負債合計につきましては、前期末比278億51百万円増の1,074億81百万円となりました。これは、営業債務及びその他の債務が減少した一方で、有利子負債が社債および借入金等の増加により前期末比286億28百万円増の549億4百万円となったこと等によるものです。
資本合計につきましては、前期末比63億73百万円増の2,231億48百万円となりました。これは、自己株式の取得を100億4百万円、剰余金の配当を52億68百万円実施した一方で、親会社の所有者に帰属する当期利益を97億34百万円計上するとともに、投資有価証券の評価額の増加や為替市場での円安の影響によりその他の資本の構成要素が増加したこと等によるものです。
② キャッシュ・フローの状況

2024/06/26 13:34

#14 自己株式等（連結）

自己株式等】
2024年3月31日現在2024/06/26 13:34

#15 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:百万円)
社債の償還による支出	17,30	△7,000		△5,000
自己株式の取得による支出	21	△4		△10,004
その他		△1,313		△1,361

2024/06/26 13:34

#16 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

(単位:百万円)
資本剰余金	21	14,724		14,724
自己株式	21	△8,701		△9,616
利益剰余金	21	178,956		177,300

2024/06/26 13:34

#17 重要な後発事象、財務諸表（連結）

(重要な後発事象)
(自己株式の取得および消却)
当社は、2024年5月13日開催の取締役会において、会社法第165条第3項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づき、自己株式取得に係る事項について決議するとともに、会社法第178条の規定に基づき、自己株式を消却することを決議いたしました。

2024/06/26 13:34