有価証券報告書-第117期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、主として銀行等金融機関からの借入れにより資金を調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、与信管理の規程に沿ってリスク低減を図っております。また、一部の外貨建売上債権、外貨建仕入債務等については、為替の変動リスクに対して先物為替予約を実施しております。
投資有価証券は主として株式であり、上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っております。
借入金の使途は運転資金(主として短期)及び設備投資資金(長期)であり、一部の長期借入金の金利変動リスクに対して金利スワップ取引を実施して支払利息の固定化を行っております。また、一部の外貨建長期借入金の為替変動リスクに対して通貨スワップ取引を実施しております。
ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項4 (7)」に記載のとおりであります。
なお、デリバティブ取引については、当社グループ各社は、各社の取締役会の承認を得たデリバティブ取引に関する内部規程を設けており、取引の実行及び管理等については、グループ各社において当該規程に則って行われ、各社の取締役会に対して定期的に取引残高、時価及び有効性の評価等が報告されております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
「注記事項 デリバティブ取引関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結決算日における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)	時価の算定方法
現金及び預金	4,373	4,373	-	(*1)
受取手形及び売掛金	17,689	17,689	-	(*1)
投資有価証券
その他有価証券	1,674	1,674	-	(*2)
長期貸付金	361	366	4	(*3)
資産計	24,099	24,104	4
支払手形及び買掛金	10,214	10,214	-	(*1)
短期借入金	13,549	13,618	69	(*4)
未払法人税等	61	61	-	(*1)
設備関係支払手形	285	285	-	(*1)
長期借入金	6,490	6,466	△24	(*5)
負債計	30,601	30,645	44
デリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているもの	9	9	-

当連結会計年度(平成28年3月31日)

	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)	時価の算定方法
現金及び預金	5,631	5,631	-	(*1)
受取手形及び売掛金	15,408	15,408	-	(*1)
投資有価証券
その他有価証券	1,386	1,386	-	(*2)
長期貸付金	139	142	2	(*3)
資産計	22,565	22,567	2
支払手形及び買掛金	8,401	8,401	-	(*1)
短期借入金	12,150	12,206	55	(*4)
未払法人税等	280	280	-	(*1)
設備関係支払手形	494	494	-	(*1)
長期借入金	7,339	7,374	35	(*5)
負債計	28,666	28,757	90
デリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないもの ヘッジ会計が適用されているもの	△30 △3	△30 △3	- -

(注)1 金融商品の時価の算定方法に関する事項
(*1)短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(*2)株式は取引所の価格によっております。
(*3)元利金の合計額を同様の新規貸付を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(*4)短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。なお、短期借入金のうち1年内返済予定の長期借入金については、長期借入金と同様の算定方法によっております。
(*5)元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2 有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
有価証券に関する事項については「注記事項 有価証券関係」に、デリバティブ取引に関する事項については「注記事項 デリバティブ取引関係」に記載のとおりであります。
3 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

	前連結会計年度 (平成27年3月31日)	当連結会計年度 (平成28年3月31日)
非上場株式	1,581百万円	769百万円

(注) 上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
4 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)
現金及び預金	4,373	-	-
受取手形及び売掛金	17,689	-	-
長期貸付金	89	174	179

当連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)
現金及び預金	5,631	-	-
受取手形及び売掛金	15,408	-	-
長期貸付金	6	132	-

5 長期借入金及びその他の有利子負債の返済予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	9,783	-	-	-	-	-
長期借入金	3,766	2,973	1,976	1,122	419	-

当連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	8,643	-	-	-	-	-
長期借入金	3,507	2,752	2,399	1,196	607	384