訂正有価証券報告書-第124期(2022/04/01-2023/03/31)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、主として銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、与信管理の規程に沿ってリスク低減を図っております。また、一部の外貨建仕入債務等については、為替の変動リスクに対して先物為替予約を実施しております。
投資有価証券は主として株式であり、上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っております。
借入金の使途は運転資金(主として短期)及び設備投資資金(長期)であり、長期借入金については主として固定金利により調達しております。
ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「4 会計方針に関する事項 (7)重要なヘッジ会計の方法」」に記載のとおりです。
なお、デリバティブ取引については、当社グループ各社は、各社の取締役会の承認を得たデリバティブ取引に関する内部規程を設けており、取引の実行及び管理等については、グループ各社において当該規程に則って行われ、各社の取締役会に対して定期的に取引残高、時価及び有効性の評価等が報告されております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
「注記事項 デリバティブ取引関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結決算日における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(2022年3月31日)

(単位:百万円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
投資有価証券
その他有価証券	1,235	1,235	-
資産計	1,235	1,235	-
短期借入金	6,871	6,892	21
長期借入金	7,098	7,055	△42
負債計	13,970	13,948	△21
デリバティブ取引 ヘッジ会計が適用されているもの	0	0	-

(注)1 短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似することから、次の科目については注記を省略しておりま
す。
現金及び預金
受取手形、売掛金及び契約資産
支払手形及び買掛金
未払法人税等
設備関係支払手形
2 市場価格のない株式等(連結貸借対照表計上額284百万円)は「その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度(2023年3月31日)

(単位:百万円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
投資有価証券
その他有価証券	657	657	-
資産計	657	657	-
短期借入金	6,466	6,486	20
長期借入金	4,994	4,961	△32
負債計	11,461	11,448	△12
デリバティブ取引 ヘッジ会計が適用されているもの(※)	△0	△0	-

(※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
(注)1 短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似することから、次の科目については注記を省略しておりま
す。
現金及び預金
受取手形、売掛金及び契約資産
支払手形及び買掛金
未払法人税等
2 市場価格のない株式等(連結貸借対照表計上額269百万円)は「その他有価証券」には含めておりません。
3 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)
現金及び預金	11,376	-	-
受取手形、売掛金及び契約資産	14,773	-	-
合計	26,149	-	-

当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)
現金及び預金	10,906	-	-
受取手形、売掛金及び契約資産	12,211	-	-
合計	23,118	-	-

4 長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	2,844	-	-	-	-	-
長期借入金	4,027	3,081	2,205	1,359	452	-
合計	6,871	3,081	2,205	1,359	452	-

当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	3,263	-	-	-	-	-
長期借入金	3,203	2,450	1,604	697	242	-
合計	6,466	2,450	1,604	697	242	-

5 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類しております。
レベル1の時価:同一の資産又は負債の活発な市場における相場価格により算定した時価
レベル2の時価:レベル1のインプット以外の直接又は間接的に観察可能なインプットを用いて算出した時
価
レベル3の時価:重要な観察ができないインプットを使用して算出した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
(1)時価で連結貸借対照表に計上している金融商品
前連結会計年度(2022年3月31日)

(単位:百万円)

区分	時価
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
投資有価証券
その他有価証券	1,235	-	-	1,235
資産計	1,235	-	-	1,235
デリバティブ取引 ヘッジ会計が適用されているもの	-	0	-	0

当連結会計年度(2023年3月31日)

(単位:百万円)

区分	時価
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
投資有価証券
その他有価証券	657	-	-	657
資産計	657	-	-	657
デリバティブ取引 ヘッジ会計が適用されているもの	-	△0	-	△0

(2)時価で連結貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
前連結会計年度(2022年3月31日)

(単位:百万円)

区分	時価
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
短期借入金	-	6,892	-	6,892
長期借入金	-	7,055	-	7,055
負債計	-	13,948	-	13,948

当連結会計年度(2023年3月31日)

(単位:百万円)

区分	時価
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
短期借入金	-	6,486	-	6,486
長期借入金	-	4,961	-	4,961
負債計	-	11,448	-	11,448

(注)時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明
投資有価証券
上場株式は、取引所の価格を用いて評価しております。上場株式は活発な市場で取引されているため、その
時価をレベル1の時価に分類しております。
デリバティブ取引
為替予約の時価は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しており、レベル2の時価に分類し
ております。
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金の時価は、元利金を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引い
て算定しており、レベル2の時価に分類しております。
長期借入金
長期借入金の時価は、元利金を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法に
よっており、レベル2の時価に分類しております。