チタン工業（4098）の電子記録債務の推移 - 通期

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

期末日満期手形及び電子記録債権債務の会計処理については、手形交換日又は決済日をもって決済処理をしております。なお、前連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形及び電子記録債権債務が前連結会計年度の期末残高に含まれております。

		前連結会計年度(2024年3月31日)	当連結会計年度(2025年3月31日)
電子記録債権	(百万円)	7	-
電子記録債務	(百万円)	15	-

2025/06/25 13:10

#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。これらは、与信管理を推進することでリスク低減を図っております。また、投資有価証券は主として株式であり、上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金、電子記録債務は、そのほとんどが6ヶ月以内の支払期日であります。借入金は、運転資金(主として短期)及び設備資金(長期)に係る資金調達を目的としたものであり、償還日は最長でも決算日後10年未満であります。また、ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、償還日は決算日後5年未満であります。金利については、変動リスクに晒されていますが、短期間で市場金利を反映させる方法によっております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制

2025/06/25 13:10