有価証券報告書-第21期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2017年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	米ドル	1,097	-	△1	△1
合計		1,097	-	△1	△1

(注) 時価の算定方法は、取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2018年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	米ドル	797	-	△20	△20
	通貨スワップ取引
	米ドル支払・人民元受取	419	-	△3	△3
合計		1,216	-	△23	△23

(注) 時価の算定方法は、取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2017年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	売建
	米ドル	貸付金	191	-	0
	買建
	米ドル	買掛金	28	-	△0
	小計		219	-	0
為替予約等の振当処理	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金、未収入金	842	-	(注)2
	買建
	米ドル	買掛金	107	-	(注)2
	小計		949	-	-
合計			1,168	-	0

(注)1.時価の算定方法は、取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金及び買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2018年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	売建
	米ドル	貸付金	170	-	△1
	スウェーデン クローナ	貸付金	381	-	△4
	買建
	米ドル	買掛金	778	-	-
	日本円	借入金	181	-	3
	小計		1,510	-	△2
為替予約等の振当処理	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	53	-	(注)2
	買建
	米ドル	買掛金	136	-	(注)2
	小計		189	-	-
合計			1,699	-	△2

(注)1.時価の算定方法は、取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金及び買掛金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2017年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利スワップ等の特例処理	金利スワップ取引
	支払固定・受取変動	長期借入金	106,089	100,969	(注)
	通貨スワップ取引
	支払日本円固定・米ドル受取変動	長期借入金	20,655	20,655	(注)
合計			126,744	121,624	-

(注)金利スワップ等の特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2018年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利スワップ等の特例処理	金利スワップ取引
	支払固定・受取変動	長期借入金	100,969	96,429	(注)
	通貨スワップ取引
	支払日本円固定・米ドル受取変動	長期借入金	24,915	24,915	(注)
合計			125,884	121,344	-

(注)金利スワップ等の特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。