訂正有価証券報告書-第24期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

10.その他の金融資産
その他の金融資産の内訳は、以下のとおりであります。
(1)内訳

			(単位:百万円)
	移行日 (2019年4月1日)	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
償却原価で測定する金融資産
未収入金	32,380	31,740	27,705
債券	9,596	9,398	9,561
リース債権	3,569	3,166	2,812
貸付金	1,528	3,820	3,597
その他	8,513	14,465	8,678
貸倒引当金	△2,448	△2,808	△5,260
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
株式及び出資金	1,815	2,451	2,368
デリバティブ資産	1,361	71	170
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品
株式及び出資金	86,396	37,384	35,008
合計	142,710	99,687	84,639
流動資産	34,174	36,805	27,176
非流動資産	108,536	62,882	57,463
合計	142,710	99,687	84,639

(2)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品
当社では、主に取引又は事業上の関係の維持・強化を目的に保有している株式を、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品に指定しております。
①主な銘柄ごとの公正価値
主な銘柄ごとの公正価値は、以下のとおりであります。
移行日(2019年4月1日)

	(単位:百万円)
銘柄	金額
NGHISON REFINERY & PETROCHEMICAL	7,924
三井物産(株)	6,173
出光興産(株)	6,070
Iharabras, S.A.	5,020
スズキ(株)	3,922
森六ホールディングス(株)	3,690
日本サウジアラビアメタノール(株)	3,520

前連結会計年度(2020年3月31日)

	(単位:百万円)
銘柄	金額
Iharabras, S.A	4,191
日本サウジアラビアメタノール(株)	3,380
(株)松風	3,170

当連結会計年度(2021年3月31日)

	(単位:百万円)
銘柄	金額
Iharabras, S.A	4,341
日本サウジアラビアメタノール(株)	3,534

②その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品の認識の中止
当社は、主に保有資産の効率化及び有効活用を図るため、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品の一部を売却することにより、認識を中止しております。また、退職給付財政の健全化及び資産効率の改善のため、前連結会計年度においてその他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品の一部を退職給付信託として設定し、認識を中止しております。
売却時及び退職給付信託設定時の公正価値及び累積利得又は損失(税引前)は、以下のとおりであります。

		(単位:百万円)
	前連結会計年度 (自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)	当連結会計年度 (自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
公正価値	33,627	433
累積利得又は損失(△)	19,430	92

その他の資本の構成要素として認識していた累積利得又は損失(税引後)は、売却時及び退職給付信託設定時に利益剰余金に振り替えております。
③受取配当金
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品について、認識された受取配当金は以下のとおりであります。

		(単位:百万円)
	前連結会計年度 (自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)	当連結会計年度 (自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
期中に認識の中止を行った投資	878	3
連結会計年度末現在で保有している投資	1,635	885
合計	2,513	888