繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)	当事業年度(2020年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	27,035千円	27,742千円

(繰延税金負債)
繰延税金負債合計	―	△487千円
繰延税金資産の純額	―	51,106千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/06/30 9:17

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)	当連結会計年度(2020年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	27,035千円	27,742千円

(繰延税金負債)
繰延税金負債合計	―	△2,501千円
繰延税金資産の純額	―	49,093千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2020/06/30 9:17

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(固定資産)
当連結会計年度末における固定資産の残高は、3,361百万円(前連結会計年度末3,581百万円)となり、220百万円減少いたしました。主な増減要因は、投資有価証券の減少(221百万円から3百万円へ217百万円減少)、繰延税金資産の減少(63百万円から49百万円へ13百万円減少)、建設仮勘定の減少(21百万円から11百万円へ10百万円の減少)、長期前払費用の増加(0円から15百万円へ15百万円の増加)、建物及び構築物の増加(236百万円から248百万円へ11百万円の増加)によるものであります。
(流動負債)

2020/06/30 9:17

#4 追加情報、財務諸表（連結）

(追加情報)
当社は、新型コロナウイルス感染症による影響が2020年9月頃まで続くものと仮定し、繰延税金資産の回収可能性の判断等の会計上の見積りを行っております。なお、この仮定は不確実性が高く、収束が遅延し、影響が長期化した場合には将来において損失が発生する可能性があります。

2020/06/30 9:17

#5 追加情報、連結財務諸表（連結）

(追加情報)
当社グループは、新型コロナウイルス感染症による影響が2020年9月頃まで続くものと仮定し、繰延税金資産の回収可能性の判断等の会計上の見積りを行っております。なお、この仮定は不確実性が高く、収束が遅延し、影響が長期化した場合には将来において損失が発生する可能性があります。

2020/06/30 9:17