受取手形

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

【主な資産及び負債の内容】
① 流動資産
1)現金及び預金

区分	金額(千円)
現金	4,230
預金の種類
当座預金	800,258
普通預金	313,025
郵便貯金	2,460
単元未満株式買取基金	558
配当別段預金	687
株式給付信託(BBT)別段預金	2,431
小計	1,119,421
合計	1,123,651

2019/06/21 13:42

#2 期末日満期手形の会計処理

期末日満期手形及び電子記録債務の会計処理については、当事業年度の末日は金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。当期末日満期手形及び電子記録債務の金額は、次のとおりであります。

	前事業年度(2018年3月31日)	当事業年度(2019年3月31日)
受取手形	14,910千円	16,964千円
支払手形	35,860	21,813

2019/06/21 13:42

#3 金融商品関係、財務諸表（連結）

(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されており、外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社の与信管理規程に従い、リスク低減を図っております。また、為替の変動リスクに関しては、為替予約を利用してヘッジしております。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法は、前述の「重要な会計方針」に記載されている「ヘッジ会計の方法」に記載しております。
投資有価証券は主として株式であり、上場株式については四半期毎に時価の把握を行っております。

2019/06/21 13:42