東レ（3402）の受取手形の推移 - 通期

有報情報

#1 注記事項－営業債権及びその他の債権、連結財務諸表（IFRS）（連結）

営業債権及びその他の債権の内訳は、以下のとおりです。

(単位:百万円)
	前連結会計年度(2025年3月31日)	当連結会計年度(2026年3月31日)
受取手形及び売掛金	566,877	596,524
契約資産	29,032	34,455

(注) 営業債権及びその他の債権は、契約資産を除き償却原価で測定する金融資産に分類しております。

2026/06/22 13:16

#2 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(5) 認識の中止の要件を満たさない金融資産の譲渡
当社グループは、受取手形の割引や売掛債権の流動化などによって営業債権の一部を期日前に現金化しております。これらの譲渡債権が回収不能となった場合は金融機関等への支払義務が当社グループに生じるため、譲渡債権は引き続き連結財政状態計算書の「営業債権及びその他の債権」に含めて表示し、譲渡による入金額を「社債及び借入金」に含めて表示しております。
認識の中止の要件を満たさない譲渡債権及び関連する負債の帳簿価額は、以下のとおりです。

2026/06/22 13:16

#3 表示方法の変更、財務諸表（連結）

貸借対照表関係
前事業年度において、「流動資産」の「受取手形」に含めていた「電子記録債権」、及び「流動負債」の「支払手形」に含めていた「電子記録債務」は、表示の明瞭性の観点から、当事業年度より独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「受取手形」に表示していた9,325百万円は、「流動資産」の「受取手形」270百万円、「電子記録債権」9,056百万円として組み替えし、「流動負債」の「支払手形」に表示していた8,047百万円は、「流動負債」の「支払手形」21百万円、「電子記録債務」8,027百万円として組み替えております。

2026/06/22 13:16