繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)		当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
その他有価証券評価差額金	―百万円		164百万円
繰延税金負債合計	△487		△477
繰延税金資産の純額	△77		△25

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/06/24 16:01

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)		当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	172百万円		176百万円
繰延税金負債合計	△917		△900
繰延税金資産及び負債の純額	△206		△71

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/06/24 16:01

#3 追加情報、財務諸表（連結）

(新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う会計上の見積りについて)
新型コロナウイルス感染症の影響については、今後の広がり方や終息時期等、先行きは不透明な状況であります。当事業年度の会計上の見積りについては、翌事業年度の第1四半期までは、感染症の影響による市場環境の悪化を背景とした需要低迷や、政府から発令された緊急事態宣言、自治体からの外出自粛要請等の活動の制限により、輸出や自動車関連の製品等で売上高の減少を見込んでおりますが、第2四半期は回復傾向を示し、第3四半期以降については正常化していくとの仮定を置き、固定資産の減損会計における将来キャッシュ・フローや繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りを行っております。

2020/06/24 16:01