受取手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

連結会計年度末日満期手形、電子記録債権の会計処理については、手形交換日又は決済日をもって決済処理をしております。なお、当連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形、電子記録債権が連結会計年度末残高に含まれております。

	前連結会計年度(2020年10月31日)	当連結会計年度(2021年10月31日)
受取手形	124,936千円	122,423千円
電子記録債権	70,848	110,745

2022/01/28 9:48

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(資産)
当連結会計年度末における流動資産の残高は18,345百万円となり、前連結会計年度末に比べ845百万円増加いたしました。これは主に前渡金が456百万円減少したものの、現金及び預金が199百万円、受取手形及び売掛金が327百万円、電子記録債権が373百万円、商品及び製品が100百万円、原材料及び貯蔵品が238百万円増加したことによるものであります。固定資産の残高は7,934百万円となり、前連結会計年度末に比べ783百万円増加いたしました。これは主に機械装置及び運搬具(純額)が163百万円、建設仮勘定が461百万円、無形固定資産が153百万円増加したことによるものであります。
この結果、当連結会計年度末の総資産は26,280百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,629百万円増加いたしました。

2022/01/28 9:48

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客等の信用リスクに晒されております。有価証券及び投資有価証券は、主に満期保有目的の債券及び事業上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金、電子記録債務は、そのほとんどが5ヶ月以内の支払期日であり、流動性リスクを負っております。

2022/01/28 9:48