有価証券報告書-第68期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については銀行等からの借入及び社債の発行による方針です。なお、デリバティブ取引の利用は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形、電子記録債権及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿って期日管理及び与信管理を行い、取引先の信用状況を四半期ごとに把握する体制としています。また、投資有価証券は株式であり、上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っています。
借入金の使途は運転資金(主として短期)及び設備投資資金(長期)であります。社債の使途は設備投資資金であります。なお、資金調達に係る流動性リスクは、資金計画を作成、更新するとともに、手許流動性の維持などにより管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注)2参照)。
前事業年度(2019年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	2,289,154	2,289,154	-
(2) 受取手形	2,351,192	2,351,192	-
(3) 電子記録債権	2,096,177	2,096,177	-
(4) 売掛金	7,434,929	7,434,929	-
(5) 投資有価証券
その他有価証券	323,681	323,681	-
(6) 長期貸付金	35,480	35,480	-
資産計	14,530,614	14,530,614	-
(1) 支払手形	2,655,147	2,655,147	-
(2) 買掛金	4,226,215	4,226,215	-
(3) 社債	70,000	70,634	△634
(4) 長期借入金	594,800	596,510	△1,710
負債計	7,546,163	7,548,507	△2,344

当事業年度(2020年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	4,471,724	4,471,724	-
(2) 受取手形	2,146,087	2,146,087	-
(3) 電子記録債権	1,662,646	1,662,646	-
(4) 売掛金	6,144,093	6,144,093	-
(5) 投資有価証券
その他有価証券	237,733	237,733	-
(6) 長期貸付金	32,820	32,820	-
資産計	14,695,105	14,695,105	-
(1) 支払手形	1,725,479	1,725,479	-
(2) 買掛金	3,936,727	3,936,727	-
(3) 社債	-	-	-
(4) 長期借入金	416,200	417,079	△879
負債計	6,078,406	6,079,286	△879

(注) 1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形、(3) 電子記録債権、(4) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
(6) 長期貸付金
長期貸付金の時価については、元利金の合計額を同様の新規貸付を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
負 債
(1) 支払手形、(2) 買掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 社債
社債の時価については、元利金の合計額を同様の新規発行を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(4) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注) 2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

区分	2019年3月31日		2020年3月31日
非上場株式	44,385	千円	44,409	千円

上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)投資有価証券 その他有価証券」には含めていません。
(注) 3 金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,289,154	-	-	-
受取手形	2,351,192	-	-	-
電子記録債権	2,096,177	-	-	-
売掛金	7,434,929	-	-	-
長期貸付金	2,660	10,640	12,660	9,520
合計	14,174,113	10,640	12,660	9,520

当事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	4,471,724	-	-	-
受取手形	2,146,087	-	-	-
電子記録債権	1,662,646	-	-	-
売掛金	6,144,093	-	-	-
長期貸付金	2,660	10,640	12,000	7,520
合計	14,427,212	10,640	12,000	7,520

(注) 4 社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
社債	70,000	-	-	-	-	-
長期借入金	178,600	163,600	122,600	110,000	20,000	-
合計	248,600	163,600	122,600	110,000	20,000	-

当事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
社債	-	-	-	-	-	-
長期借入金	163,600	122,600	110,000	20,000	-	-
合計	163,600	122,600	110,000	20,000	-	-