繰延税金負債

【資料】

有価証券報告書-第122期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

【閲覧】

連結

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(注) 1.評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加であります。

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額
繰延税金資産398百万円と繰延税金負債427百万円の相殺後の繰延税金負債(純額)29百万円
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

繰延税金資産(純額) 541百万円(うち、税務上の繰越欠損金 1,533百万円)
なお、繰延税金負債との相殺前の金額は 1,689百万円です。
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報