四半期報告書-第84期第3四半期(令和2年10月1日-令和2年12月31日)

文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
当第3四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の影響で急速に悪化した後、持ち直しております。企業収益は製造業、非製造業ともに大きく悪化し、個人消費は、新型コロナウイルスの感染拡大を受けた外出自粛の影響などにより急速に落ち込んだ後、緊急事態宣言の解除に伴い持ち直しておりますが、外食・宿泊・娯楽などの対面型サービス消費は低水準にとどまっております。
当社グループの属する業界も、異業種を含む大手企業の新規参入など更なる競合激化は続いており、当社グループを取り巻く環境は依然として厳しいものとなっております。さらに、新型コロナウイルス感染症の感染拡大による事業への影響については、予断を許さない状況であるため、今後も注視してまいります。
このような経済状況のもとで、当社グループは、「伝統と技術と人材力を価値にする」をビジョンとし、引き続き積極的な営業活動を展開しております。当第3四半期連結累計期間においては、当社独自の機能性素材であるローズヒップの販売が前年同四半期と比べ増収となりましたが、機能性表示食品「ヘルスエイド®シリーズ」や、フレーバーカプセルの受託の販売が前年同四半期と比べ減収となりました。
この結果、当第3四半期連結累計期間の財政状態及び経営成績は以下のとおりとなりました。
a.財政状態
(資産)
当第3四半期連結会計期間末における流動資産は5,726百万円となり、前連結会計年度末に比べ531百万円減少いたしました。これは主に現金及び預金が254百万円、商品及び製品が207百万円それぞれ減少したことによるものであります。固定資産は8,380百万円となり、前連結会計年度末に比べ250百万円増加いたしました。これは主に株式の時価評価により投資有価証券が335百万円増加したことによるものであります。
この結果、資産合計は、14,106百万円となり、前連結会計年度末に比べ280百万円減少いたしました。
(負債)
当第3四半期連結会計期間末における流動負債は1,884百万円となり、前連結会計年度末に比べ429百万円減少いたしました。これは主に支払手形及び買掛金が292百万円、未払費用が160百万円それぞれ減少したことによるものであります。固定負債は1,926百万円となり、前連結会計年度末に比べ134百万円減少いたしました。これは主に約定返済により長期借入金が289百万円減少したことによるものであります。
この結果、負債合計は、3,810百万円となり、前連結会計年度末に比べ563百万円減少いたしました。
(純資産)
当第3四半期連結会計期間末における純資産合計は10,296百万円となり、前連結会計年度末に比べ282百万円増加いたしました。これは主にその他有価証券評価差額金が222百万円増加したことによるものであります。
この結果、自己資本比率は73.0%(前連結会計年度末は69.6%)となりました。
b.経営成績
当第3四半期連結累計期間の経営成績は、売上高7,151百万円(前年同四半期比4.2%減)、営業利益254百万円(前年同四半期比57.7%減)、経常利益272百万円(前年同四半期比55.9%減)、親会社株主に帰属する四半期純利益205百万円(前年同四半期比55.5%減)となりました。
セグメントごとの経営成績は次のとおりであります。
① ヘルスケア事業
当セグメントにおきましては、当社独自の機能性素材であるローズヒップの販売が前年同四半期と比べ増収となりましたが、機能性表示食品「ヘルスエイド®シリーズ」の販売が前年同四半期と比べ減収となり、売上高は、5,309百万円と前年同四半期と比べ226百万円の減収となりました。
損益面では、効率的なプロモーション活動等に努めましたが、売上高が低調に推移するなか、セグメント利益は、192百万円と前年同四半期と比べ218百万円の減益となりました。
② カプセル受託事業
当セグメントにおきましては、フレーバーカプセルの受託の販売が前年同四半期と比べ減収となり、売上高は、1,834百万円と前年同四半期と比べ26百万円の減収となりました。
損益面では、効率的な研究開発投資に努めましたが、セグメント利益は、62百万円と前年同四半期と比べ36百万円の減益となりました。
③ その他
当セグメントにおきましては、売上高は、7百万円と前年同四半期と比べ64百万円の減収となりました。
損益面では、セグメント損失は、0百万円と前年同四半期と比べ92百万円の減益となりました。
(2) 経営方針・経営戦略等
当第3四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(3) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第3四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。
(4) 研究開発活動
当第3四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発活動の金額は、754百万円であります。
なお、当第3四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
(5) 経営成績に重要な影響を与える要因
当社グループの経営成績に重要な影響を与える要因として、主に異業種を含む大手企業の新規参入など、市場の競合激化などであります。
これらについて、当社グループとしては、「伝統と技術と人材力を価値にする」をビジョンとして、引き続き積極的な営業活動を展開するとともに、通販ECサイトの拡充、当社独自の機能性素材販売の拡大施策、アジア・ASEAN地域を中心とした海外事業の拡大などに取り組んでまいります。
(6) 資本の財源及び資金の流動性についての分析
当社グループは健康関連商品の製造販売事業を行うための設備投資計画に照らして、必要な資金を主に銀行借入により調達しております。一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。