有価証券報告書-第80期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金繰入限度超過額	6,720千円		6,365千円
未払事業税否認額	6,087		4,646
退職給付に係る負債	20,644		14,662
貸倒引当金限度超過額	4,453		4,453
その他	19,857		10,000
繰延税金資産合計	57,764		40,129
繰延税金負債
有形固定資産評価差額金	△29,301		△27,728
その他	-		△25
繰延税金負債合計	△29,301		△27,753
繰延税金資産(負債)の純額	28,463		12,376

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	37,900千円		28,111千円
固定負債-繰延税金負債	9,437		15,735

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	30.7%		30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.7		1.9
住民税均等割	0.2		0.4
同族会社の留保金課税	2.6		0.8
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	-		-
その他	3.1		1.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.3		35.4