支払手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

連結会計年度末日満期手形の会計処理については、前連結会計年度末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。連結会計年度末日満期手形の金額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度(平成25年3月31日)	当連結会計年度(平成26年3月31日)
受取手形	587百万円	-百万円
支払手形	94	-
流動負債その他(営業外支払手形)	10	-

2014/06/20 15:26

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

なりました。現金及び預金が163億86百万円増加したことや、たな卸資産の増加45億18百万円、投資有価証券の増加43億65百万円、長期貸付金の増加11億97百万円などによるものであります。
負債につきましては88億24百万円増加し、629億35百万円となりました。これは借入金が99億60百万円増加したこと、電子記録債務が99億39百万円増加したため支払手形及び買掛金が93億1百万円減少したこと、未払法人税等が14億87百万円減少したことなどによるものであります。
純資産につきましては、資本金の増加64億18百万円、資本剰余金の増加64億4百万円、利益剰余金の増加36億33百万円、為替換算調整勘定の増加7億92百万円などにより、前連結会計年度末に比べ、173億85百万円増加となり、661億95百万円となりました。

2014/06/20 15:26

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

有価証券及び投資有価証券である株式及び債券については、発行会社の信用リスク、市場価格の変動リスクに晒されています。株式については主に業務上の関係を有する企業の株式であり、債券については、適宜、経済情勢、金融情勢の把握につとめ、定期的に把握された時価が取締役会に報告されています。
営業債務である支払手形及び買掛金、電子記録債務、未払金、未払費用並びに未払法人税等は、1年以内の支払期日です。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る運転資金の調達であり、短期の国内市場の金利状況を反映した変動金利での資金調達を行っております。長期借入金は主に設備投資に係る資金調達です。このうち一部については、資金調達に係る金利変動リスクをヘッジするため、金利スワップ取引を行っております。

2014/06/20 15:26