有価証券報告書-第124期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
前連結会計年度(2021年3月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
(注)時価の算定方法 為替予約取引については、先物為替相場によっております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
(注)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されており、当該売掛金は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
(注)時価の算定方法 為替予約取引については、先物為替相場によっております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
前連結会計年度(2021年3月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引 以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
人民元 | 300 | ― | △10 | △10 | |
合計 | 300 | ― | △10 | △10 |
(注)時価の算定方法 為替予約取引については、先物為替相場によっております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金 | 661 | ― | (注) |
(注)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されており、当該売掛金は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引 以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
人民元 | ― | ― | ― | 10 | |
合計 | ― | ― | ― | 10 |
(注)時価の算定方法 為替予約取引については、先物為替相場によっております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。