有価証券報告書-第107期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (平成28年3月31日) (百万円) | 当事業年度 (平成29年3月31日) (百万円) | |
繰延税金資産(流動) | ||
貸倒引当金 | 2 | 2 |
未払賞与 | 113 | 121 |
未払事業税 | ― | 23 |
棚卸資産評価損 | 128 | 97 |
その他 | 7 | 5 |
計 | 251 | 250 |
繰延税金資産(固定) | ||
減価償却費 | 11 | 5 |
長期未払金 | 17 | 17 |
投資有価証券評価損 | 89 | 80 |
減損損失 | 307 | 252 |
資産除去債務 | 91 | 90 |
環境対策引当金 | ― | 96 |
その他 | 13 | 12 |
評価性引当額 | △399 | △377 |
繰延税金負債(固定)との相殺 | △131 | △180 |
計 | ― | ― |
繰 延 税 金 資 産 合 計 | 251 | 250 |
繰延税金負債(固定) | ||
固定資産圧縮積立金 | △14 | △11 |
その他有価証券評価差額金 | △691 | △673 |
退職給付に係る資産 | △29 | △28 |
繰延税金資産(固定)との相殺 | 131 | 180 |
繰 延 税 金 負 債 合 計 | △604 | △533 |
繰延税金資産の純額 | △352 | △283 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度 (平成28年3月31日) | 当事業年度 (平成29年3月31日) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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