繰延税金負債

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年3月31日)		当事業年度(2024年3月31日)
評価性引当額小計	△735		△1,316
繰延税金負債との相殺	△200		△141
繰延税金資産の純額	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	409		616
繰延税金資産との相殺	△200		△141
繰延税金負債の純額	208		474

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

2024/06/26 9:01

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年3月31日)		当連結会計年度(2024年3月31日)
評価性引当額小計(注)1.	△735		△1,181
繰延税金負債との相殺	△200		△142
繰延税金資産の純額	50		41
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	409		616
繰延税金資産との相殺	△200		△142
繰延税金負債の純額	208		473

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額の増加であります。

2024/06/26 9:01

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

	前事業年度(2023年3月31日)	当事業年度(2024年3月31日)
繰延税金資産(純額)	-百万円	-百万円
(繰延税金負債との相殺前の金額)	( 200 )	( 141 )

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
連結財務諸表 注記事項(重要な会計上の見積り)2. 繰延税金資産の回収可能性の内容と同一であります。

2024/06/26 9:01

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

	前連結会計年度(2023年3月31日)	当連結会計年度(2024年3月31日)
繰延税金資産(純額)	50百万円	41百万円
(繰延税金負債との相殺前の金額)	( 251 )	( 182 )

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
①算出方法

2024/06/26 9:01