のれん

有報情報

#1 セグメント情報等、四半期連結財務諸表（連結）

3. セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
2. 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(のれんの金額の重要な変動)

2017/11/10 9:02

#2 企業結合等関係、四半期連結財務諸表（連結）

平成29年5月12日に行われたA MY GIA JOINT STOCK COMPANYとの企業結合について第2四半期連結会計期間において暫定的な会計処理を行っておりましたが、当第3四半期連結会計期間において確定しております。
この暫定的な会計処理の確定に伴い、取得原価の当初配分額に重要な見直しが反映されており、主として無形固定資産である商標権及び顧客関連資産が増加した結果、暫定的に算定されたのれんの金額8,812百万円は、会計処理の確定により2,129百万円減少し6,683百万円となっております。
2. 発生したのれんの償却方法及び償却期間

2017/11/10 9:02

#3 四半期キャッシュ・フロー計算書を作成しない場合の注記（連結）

当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

前第3四半期連結累計期間(自 平成28年1月1日至 平成28年9月30日)		当第3四半期連結累計期間(自 平成29年1月1日至 平成29年9月30日)
減価償却費	1,687百万円	2,122百万円
のれんの償却額	1,431百万円	1,647百万円

2017/11/10 9:02

#4 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報（連結）

2. 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(のれんの金額の重要な変動)

2017/11/10 9:02

#5 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(2) 財政状態の分析
当第3四半期連結会計期間における総資産は、前連結会計年度末に比べて143億53百万円増加し、1,217億20百万円となりました。これは、現金及び預金が減少したものの、売上債権が増加したことに加え、A MY GIA JOINT STOCK COMPANYの株式取得に伴いのれん等を計上したことなどによるものです。
当第3四半期連結会計期間における負債は、前連結会計年度末に比べて100億32百万円増加し、682億6百万円となりました。これは主に、仕入債務、未払法人税等、返品調整引当金が増加したことなどによるものです。

2017/11/10 9:02