日東エフシー（4033）の繰延税金負債の推移 - 通期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別内訳

	前事業年度(2017年9月30日)		当事業年度(2018年9月30日)
繰延税金資産合計	183,275		126,641
(繰延税金負債)
土地圧縮積立金	△245,352		△253,531
繰延税金負債合計	△446,551		△513,679
繰延税金負債の純額	△263,276		△387,037

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

2018/12/25 10:01

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別内訳

	前連結会計年度(2017年9月30日)		当連結会計年度(2018年9月30日)
繰延税金資産合計	174,172		143,584
(繰延税金負債)
未収事業税	―		△1,945
繰延税金資産合計	213,610		145,358
(繰延税金負債)
土地圧縮積立金	△245,352		△253,531
繰延税金負債合計	△480,259		△536,277
繰延税金負債の純額	△266,648		△390,919

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

2018/12/25 10:01

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

流動負債は、前連結会計年度末に比べ23百万円増加し、30億67百万円となりました。これは主に、支払手形及び買掛金が1億72百万円、その他流動負債が98百万円増加し、未払法人税等が2億17百万円減少したことなどによるものであります。
固定負債は、前連結会計年度末に比べ1億40百万円増加し13億35百万円となりました。これは主に、繰延税金負債が1億26百万円増加したことによるものであります。
③ 純資産

2018/12/25 10:01