有価証券報告書

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (2017年9月30日)		当連結会計年度 (2018年9月30日)
(1)流動資産
(繰延税金資産)
家賃補填金	9,207	千円	―	千円
賞与引当金	71,551		76,875
未払事業税	33,114		21,193
欠損金	6,457		5,989
その他	64,342		64,387
繰延税金資産小計	184,672		168,445
評価性引当額	△10,500		△24,860
繰延税金資産合計	174,172		143,584
(繰延税金負債)
未収事業税	―		△1,945
その他	―		752
繰延税金負債合計	―		△1,193
繰延税金資産の純額	174,172		142,391
(2)固定負債
(繰延税金資産)
減損損失	2,019,902		2,028,932
役員退職慰労引当金	79,372		11,993
未払役員退職慰労金	―		69,339
欠損金	81,415		66,936
退職給付に係る負債	21,741		9,815
その他	50,894		46,170
繰延税金資産小計	2,253,326		2,233,188
評価性引当額	△2,039,715		△2,087,829
繰延税金資産合計	213,610		145,358
(繰延税金負債)
土地圧縮積立金	△245,352		△253,531
その他有価証券評価差額金	△232,582		△302,717
その他	△2,324		19,970
繰延税金負債合計	△480,259		△536,277
繰延税金負債の純額	△266,648		△390,919

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2017年9月30日)		当連結会計年度 (2018年9月30日)
流動資産-繰延税金資産	174,172	千円	143,584	千円
流動負債-繰延税金負債	―		△1,193
固定資産-繰延税金資産	14,323		16,160
固定負債-繰延税金負債	△280,972		△407,080

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。