有価証券報告書-第66期(平成28年10月1日-平成29年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (平成28年9月30日)		当連結会計年度 (平成29年9月30日)
(1)流動資産
(繰延税金資産)
家賃補填金	55,186	千円	9,207	千円
賞与引当金	64,289		71,551
未払事業税	23,322		33,114
欠損金	43,542		6,457
その他	137,589		64,342
繰延税金資産小計	323,930		184,672
評価性引当額	△47,244		△10,500
繰延税金資産合計	276,685		174,172
(繰延税金負債)
未収事業税	△2,976		―
その他	△464		―
繰延税金負債合計	△3,440		―
繰延税金資産の純額	273,244		174,172
(2)固定負債
(繰延税金資産)
減損損失	1,343,067		2,019,902
家賃補填金	9,207		―
役員退職慰労引当金	77,540		79,372
欠損金	89,510		81,415
退職給付に係る負債	―		21,741
その他	36,603		50,894
繰延税金資産小計	1,555,929		2,253,326
評価性引当額	△1,512,596		△2,039,715
繰延税金資産合計	43,332		213,610
(繰延税金負債)
土地圧縮積立金	△245,352		△245,352
その他有価証券評価差額金	△157,709		△232,582
退職給付に係る資産	△6,546		―
その他	△2,788		△2,324
繰延税金負債合計	△412,397		△480,259
繰延税金負債の純額	△369,065		△266,648

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年9月30日)		当連結会計年度 (平成29年9月30日)
流動資産-繰延税金資産	273,244	千円	174,172	千円
固定資産-繰延税金資産	12,360		14,323
固定負債-繰延税金負債	△381,425		△280,972

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年9月30日)		当連結会計年度 (平成29年9月30日)
法定実効税率	33.00	%	31.00	%
(調整)
交際費	0.55		△4.77
受取配当金	△0.18		1.53
住民税均等割	1.71		△15.81
持分法投資損益	3.24		9.66
評価性引当額の増減	10.05		△364.70
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	△1.01		―
連結子会社の税率差異	―		△24.26
税額控除	△0.28		14.16
その他	0.64		2.89
税効果会計適用後の法人税等の負担率	47.73	%	△350.29	%