#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: 固定資産は、有形固定資産、投資有価証券が増加したことなどにより、前期末に比べ8億13百万円増加し、166億39百万円となりました。
一方、負債については、支払手形及び買掛金、短期借入金、長期借入金が減少したことなどにより、前期末に比べ12億2百万円減少し、129億33百万円となりました。
当期末における純資産は、利益剰余金、為替換算調整勘定の増加等により、前期末に比べ19億27百万円増加し218億18百万円となりました。
2015/06/25 14:50
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: 営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。有価証券は、譲渡性預金及びコマーシャルペーパーであり、発行体の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金及び社債は主に設備投資に係る資金調達であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されておりますが、デリバティブ取引(金利スワップ取引)を利用してヘッジしております。
デリバティブ取引は、借入金に係る支払金利の変動リスクを回避し、支払利息の固定化を図ることを目的とした金利スワップ取引であります。
2015/06/25 14:50