営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(単位:億円)

	前連結会計年度(2023年3月期)	当連結会計年度(2024年3月期)
営業活動によるキャッシュ・フロー	△328	3,774
投資活動によるキャッシュ・フロー	701	△658

当期末の現金及び現金同等物は、1,369億円となり、前期末に比べ、338億円増加しました。その主な要因は次のとおりです。
ア.営業活動におけるキャッシュ・フロー

2024/06/25 15:09

#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書)
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「貸倒引当金の増減額」、「投資有価証券売却損益」及び「関係会社株式評価損」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より区分掲記しています。また、前連結会計年度において、区分掲記していた「投資有価証券評価損益」は、金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度より「その他」に含めて表示しています。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組み替えを行っています。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた△67,754百万円及び「投資有価証券評価損益」に表示していた122百万円は、「貸倒引当金の増減額」△611百万円、「投資有価証券売却損益」△576百万円、「関係会社株式評価損」5,629百万円及び「その他」△72,074百万円として組み替えています。

2024/06/25 15:09