有価証券報告書-第88期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借り入れによる方針であります。なお、デリバティブ取引の利用は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を四半期ごとに把握する体制としております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が取締役に報告されております。
営業債務である支払手形及び買掛金、電子記録債務は、主として6ヵ月以内の支払期日であります。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金(主として5年以内)は主に設備投資資金の調達であります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2 参照)。
前連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	1,565,022	1,565,022	―
(2) 受取手形及び売掛金	1,150,671	1,150,671	―
(3) 電子記録債権	1,311,553	1,311,553	―
(4) 投資有価証券	326,429	326,429	―
資産計	4,353,677	4,353,677	―
(1) 支払手形及び買掛金	379,483	379,483	―
(2) 電子記録債務	93,921	93,921	―
(3) 短期借入金	3,421,270	3,421,270	―
(4) 長期借入金(1年内返済予定を含む)	2,256,675	2,250,296	△6,379
負債計	6,151,350	6,144,970	△6,379

当連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	1,474,580	1,474,580	―
(2) 受取手形及び売掛金	971,147	971,147	―
(3) 電子記録債権	1,085,463	1,085,463	―
(4) 投資有価証券	449,603	449,603	―
資産計	3,980,795	3,980,795	―
(1) 支払手形及び買掛金	192,099	192,099	―
(2) 電子記録債務	214,084	214,084	―
(3) 短期借入金	3,903,680	3,903,680	―
(4) 長期借入金(1年内返済予定を含む)	2,558,661	2,543,100	△15,560
負債計	6,868,526	6,852,965	△15,560

(表示方法の変更)
前連結会計年度において記載しておりました「設備関係電子記録債務」は、重要性が乏しくなったため、当連結会計年度より記載を省略しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度についても記載を省略しております。なお、前連結会計年度の「設備関係電子記録債務」の連結貸借対照表計上額は1,267,204千円であります。
(注) 1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、(3) 電子記録債権
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 電子記録債務、(3) 短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位:千円)
区分	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
非上場株式	10,893	11,815

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4) 投資有価証券」には含めておりません。
3 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,565,022	―	―	―
受取手形及び売掛金	1,150,671	―	―	―
電子記録債権	1,311,553	―	―	―
合計	4,027,248	―	―	―

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,474,580	―	―	―
受取手形及び売掛金	971,147	―	―	―
電子記録債権	1,085,463	―	―	―
合計	3,531,191	―	―	―

4 長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	3,421,270	―	―	―	―	―
長期借入金	805,293	805,293	373,725	259,011	13,353	―
合計	4,226,563	805,293	373,725	259,011	13,353	―

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	3,903,680	―	―	―	―	―
長期借入金	1,101,694	681,093	505,294	254,110	16,470	―
合計	5,005,374	681,093	505,294	254,110	16,470	―