流動負債

有報情報

#1 収益認識関係、連結財務諸表（連結）

契約負債は、主に、引き渡し時に収益を認識する請負工事について、契約に基づき顧客から受け取った前受金に関するものです。契約負債は、収益の認識に伴い取り崩されます。
返金負債は、主に、実績に基づく達成リベートについて、契約に基づき顧客に支払う未払金に関するものです。返金負債は、未払金の支払いに伴い取り崩されます。また、返金負債は連結貸借対照表において、「流動負債」の「その他」に計上しております。
前連結会計年度に認識された収益の額のうち、期首現在の契約負債残高に含まれていた額は、30百万円です。

2023/06/29 11:35

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(負債)
当連結会計年度末の流動負債は、支払手形及び買掛金等の増加により53億51百万円(前期比2億96百万円増加)となりました。固定負債は、リース債務の減少により17億39百万円(前期比0百万円減少)となりました。その結果、負債合計では、70億90百万円(前期比2億96百万円増加)となりました。
(純資産)

2023/06/29 11:35

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(単位:百万円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)投資有価証券その他有価証券	804	804	―
(2)リース債務(流動負債、固定負債)	(522)	(511)	(10)
(3)預り保証金	(1,242)	(1,183)	(58)

(*1)「現金及び預金」は注記を省略しており、「受取手形」、「売掛金」、「電子記録債権」、「支払手形及び買掛金」、「電子記録債務」、「短期借入金」は、短期間で決済されるものであるため時価が帳簿価額に近似することから、記載を省略しております。
(*2)負債に計上されているものについては、( )で示しております。

2023/06/29 11:35