有価証券報告書-第95期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)

12 繰延税金資産・負債
(1)未認識の繰延税金資産
当社グループは、将来減算一時差異、将来課税所得計画及びタックス・プランニングを考慮して繰延税金資産を認識しております。ただし、以下の項目については繰延税金資産を認識しておりません。
(単位:百万円)

	前連結会計年度末 (2018年12月31日)	当連結会計年度末 (2019年12月31日)
繰越欠損金	326,054	328,077
将来減算一時差異	221,290	254,856
合計	547,345	582,933

繰延税金資産を認識していない繰越欠損金の金額と繰越期限は以下のとおりであります。
(単位:百万円)

	前連結会計年度末 (2018年12月31日)	当連結会計年度末 (2019年12月31日)
1年目	3,351	21,644
2年目	29,957	1,809
3年目	5,554	2,150
4年目	2,886	4,668
5年目以降	284,304	297,804
合計	326,054	328,077

(2)未認識の繰延税金負債
前連結会計年度末及び当連結会計年度末における繰延税金負債を認識していない子会社等に対する持分に係る将来加算一時差異の総額は、それぞれ380,308百万円、182,116百万円です。
上記の将来加算一時差異は、当社グループが一時差異を解消する時期をコントロールでき、予測可能な期間内に一時差異が解消しない可能性が高いため、当該一時差異に係る繰延税金負債を認識しておりません。
(3)認識された繰延税金資産・負債
繰延税金資産・負債は以下の項目に起因するものであります。

(単位:百万円)

	前連結会計年度末 (2018年12月31日)	当連結会計年度末 (2019年12月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	16,271	9,062
減価償却費	7,631	4,141
減損損失	1,225	1,118
繰越欠損金	21,021	21,224
リース負債	-	10,762
その他	18,895	21,024
繰延税金資産合計	65,046	67,332
繰延税金負債
その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産	△30,182	△21,117
退職給付信託設定益	△566	△5,663
減価償却費	△25,109	△21,374
固定資産圧縮積立金	△4,514	△4,199
使用権資産	-	△10,801
その他	△19,521	△24,726
繰延税金負債合計	△79,894	△87,881
繰延税金資産の純額	△14,848	△20,549

(4)繰延税金資産・負債の増減内容
繰延税金資産・負債の増減内容は以下のとおりであります。
(単位:百万円)

	前連結会計年度末 (2018年12月31日)	当連結会計年度末 (2019年12月31日)
1月1日残高(純額)	△36,335	△14,848
純損益で認識された額	3,019	△3,746
その他の包括利益で認識された額	14,077	△8,544
その他企業結合等	4,388	6,590
12月31日残高(純額)	△14,848	△20,549