四半期報告書-第96期第3四半期(令和2年7月1日-令和2年9月30日)

11 金融商品
(1)金融商品の公正価値
前連結会計年度末及び当第3四半期連結会計期間末における、金融商品の帳簿価額と公正価値は以下のとおりであります。

(単位:百万円)

	前連結会計年度末 (2019年12月31日)		当第3四半期連結会計期間末 (2020年9月30日)
	帳簿価額	公正価値	帳簿価額	公正価値
公正価値で測定する金融資産
その他の流動資産及びその他の金融資産
ヘッジの要件を満たさないデリバティブ	4,694	4,694	4,738	4,738
ヘッジの要件を満たすデリバティブ	-	-	181	181
その他の金融資産
その他の包括利益を通じて公正価値 で測定する金融資産	127,830	127,830	111,199	111,199
償却原価で測定される金融資産
現金及び現金同等物	113,784	113,784	311,448	311,448
営業債権	264,102	264,102	239,419	239,419
その他の債権	20,554	20,554	32,697	32,697
その他の金融資産	9,381	9,381	8,468	8,468
公正価値で測定する金融負債
その他の流動負債及びその他の非流動負債
ヘッジの要件を満たさないデリバティブ	1,880	1,880	3,120	3,120
ヘッジの要件を満たすデリバティブ	957	957	755	755
償却原価で測定される金融負債
営業債務	152,502	152,502	136,120	136,120
有利子負債(短期及び長期)
借入金	463,978	468,575	660,723	664,955
コマーシャル・ペーパー	24,594	24,594	85,000	85,000
社債	59,859	60,668	59,878	60,548
その他の債務	103,613	103,613	108,388	108,388
その他の非流動負債	9,949	9,949	18,929	18,929

(2)公正価値ヒエラルキー
以下の表は、公正価値で測定する金融商品を評価方法ごとに分析したものであります。公正価値の測定に利用するインプットをもとにそれぞれのレベルを以下のように分類しております。
インプットには、株価、為替レート並びに金利及び商品価格等に係る指数が含まれております。
・レベル1:活発な市場における公表価格
・レベル2:レベル1以外の、観察可能な価格
・レベル3:観察可能な市場データに基づかないインプット
(単位:百万円)

前連結会計年度末(2019年12月31日)
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
デリバティブ金融資産	-	4,694	-	4,694
ヘッジの要件を満たさないデリバティブ	-	4,694	-	4,694
ヘッジの要件を満たすデリバティブ	-	-	-	-
資本性金融商品	118,910	-	8,919	127,830
その他の包括利益を通じて公正価値 で測定する金融資産	118,910	-	8,919	127,830
デリバティブ金融負債	-	2,837	-	2,837
ヘッジの要件を満たさないデリバティブ	-	1,880	-	1,880
ヘッジの要件を満たすデリバティブ	-	957	-	957

(単位:百万円)

当第3四半期連結会計期間末(2020年9月30日)
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
デリバティブ金融資産	-	4,920	-	4,920
ヘッジの要件を満たさないデリバティブ	-	4,738	-	4,738
ヘッジの要件を満たすデリバティブ	-	181	-	181
資本性金融商品	102,110	-	9,088	111,199
その他の包括利益を通じて公正価値 で測定する金融資産	102,110	-	9,088	111,199
デリバティブ金融負債	-	3,875	-	3,875
ヘッジの要件を満たさないデリバティブ	-	3,120	-	3,120
ヘッジの要件を満たすデリバティブ	-	755	-	755

レベル間の重要な振り替えが行われた金融商品の有無は毎期末日に判断しております。当第3四半期連結会計期間末において、レベル間の重要な振り替えが行われた金融商品はありません。
レベル3に区分される「その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産」については、当第3四半期連結累計期間において、重要な変動は生じておりません。
デリバティブ金融資産は、要約四半期連結財政状態計算書上、「その他の流動資産」及び「その他の金融資産」に含まれております。
資本性金融商品は、要約四半期連結財政状態計算書上、「その他の金融資産」に含まれております。
デリバティブ金融負債は、要約四半期連結財政状態計算書上、「その他の流動負債」及び「その他の非流動負債」に含まれております。