有価証券報告書-第146期(2025/04/01-2026/03/31)

(3) 【監査の状況】
① 監査役監査の状況
当社における監査役監査は、監査役4名(うち社外監査役2名)が、監査役会が定めた年度の監査方針・監査計画等に従い、期中監査(事業所監査を含む)及び期末監査等を実施し、その結果を基にして監査役会で協議・審議したものを取締役会等にて報告しております。
当事業年度において監査役会を原則毎月1回の頻度で12回開催しており、個々の監査役の出席状況については次のとおりであります。

氏名	開催回数	出席回数
山中 直喜	12回	12回
野村 公康	9回	9回
福田 康昭	3回	2回
二宮 照興	3回	3回
小畠 明	9回	8回
吉田 正史	9回	8回

(注)1.監査役福田康昭及び二宮照興の両氏は、2025年6月26日開催の定時株主総会終結の時をもって任期満了により退任しておりますので、退任前の出席状況を記載しております。
2.監査役野村公康氏、小畠明氏及び吉田正史氏は、2025年6月26日開催の定時株主総会で監査役に新たに選任され同日就任しておりますので、就任後の出席状況を記載しております
a.監査役会における主な検討事項は、以下のとおりであります。
ⅰ 経営計画に関する遂行状況
ⅱ 内部統制システムの構築及び運用状況
ⅲ 会計監査人の監査の実施状況及び職務の執行状況
b.監査役の主な活動は、以下のとおりであります。
ⅰ 取締役会その他重要会議出席による監査等
ⅱ 取締役等からの報告聴取
ⅲ 業務執行に関する重要な決裁書類の閲覧
ⅳ 本社・事業所等の調査
ⅴ 内部統制システムの監査
ⅵ 取締役の行為に係る調査(法令・定款違反の監視)
ⅶ 会計監査人との連携
ⅷ 計算関係書類、事業報告等の監査
なお、常勤監査役は、その他重要会議として、常務会、全社会議及び支社部署別に開催される会議等に出席しております。また、会計監査人、代表取締役社長とは個別に定例会合を持ち、監査役会へ報告しております。
② 内部監査の状況
当社における内部監査の状況は、財務報告の適正性を確保するため財務報告に係る内部監査委員会(7名)を設置しており、その結果は、取締役会及び監査役に報告しております。また、監査役会と内部監査委員会との相互に連携を図るため定期的に情報交換を行っております。実効性を確保するため、二年間のローテーションで全事業所を監査の対象としております。
③ 会計監査の状況
a.監査法人の名称
新創監査法人
b. 継続監査期間
17年間
c.業務を執行した公認会計士
指定社員 業務執行社員 髙 橋 克 典
指定社員 業務執行社員 高 津 知 之
d.監査業務に係る補助者の構成
当社監査業務に係る補助者は公認会計士5名、公認会計士試験合格者2名、その他1名であります。
e.監査法人の選定方針とその理由
当社は適切な監査を確保するため、監査法人の選定に際し、監査法人の品質管理体制、独立性、監査の実施体制及び監査報酬の妥当性等を考慮し、選定しております。
f.監査役及び監査役会による監査法人の評価
当社の監査役及び監査役会は、監査法人に対して評価を行っております。この評価については、監査役会の定める評価基準に基づき、会計監査人の独立性、品質管理の状況、職務執行体制の適正性、会計監査の実施状況等について評価を行っております。また経理部等の意見を聴取し、評価に反映しております。
④ 監査報酬の内容等
a.監査公認会計士等に対する報酬の内容

前事業年度		当事業年度
監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)	監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)
20,000	―	22,000	―

b.その他重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
c.監査報酬の決定方針
代表取締役が監査役会の同意を得て定める旨を定款で定めております。
d.監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査役会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務執行状況や報酬見積りの算出根拠などを確認し、検討した結果、会計監査人の報酬等につき、会社法第399条第1項の同意を行っております。