支払手形及び買掛金

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

四半期連結会計期間末日満期手形及び電子記録債権、電子記録債務の会計処理については、手形交換日または決済日をもって決済処理をしております。なお、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形及び電子記録債権、電記録債務が期末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成30年3月31日)	当第2四半期連結会計期間(平成30年9月30日)
受取手形及び売掛金	49,502千円	54,560千円
支払手形及び買掛金	144,191	140,081
流動負債その他(設備関係支払手形、営業外電子記録債務)	40,343	36,094

2018/11/14 9:00

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

②財政状態
当第2四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末に比べて8億59百万円減少し、714億31百万円となりました。これは主に、現金及び預金が22億78百万円減少したことによるものであります。負債は、前連結会計年度末に比べて8億84百万円減少し、189億13百万円となりました。これは主に、支払手形及び買掛金が3億58百万円、短期借入金が3億27百万円それぞれ減少したこと等によるものであります。純資産は、前連結会計年度末に比べて25百万円増加し、525億18百万円となりました。これは、利益剰余金が5億48百万円増加したことによるものであります。
(2) キャッシュ・フローの状況

2018/11/14 9:00