支払手形及び買掛金

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

四半期連結会計期間末日満期手形及び電子記録債権、電子記録債務の会計処理については、手形交換日または決済日をもって決済処理をしております。なお、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形及び電子記録債権、電子記録債務が四半期連結会計期間末日残高に含まれております。

	前連結会計年度(2023年3月31日)	当第2四半期連結会計期間(2023年9月30日)
受取手形、売掛金及び契約資産	-千円	37,571千円
支払手形及び買掛金	-	44,067
流動負債その他(営業外支払手形、営業外電子記録債務)	-	14,430

2023/11/14 9:00

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

②財政状態
当第2四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末に比べて3億23百万円増加し、679億83百万円となりました。これは主に、受取手形、売掛金及び契約資産が19億66百万円、有形固定資産が8億99百万円それぞれ増加し、現金及び預金が17億49百万円、商品及び製品が5億83百万円、投資有価証券が5億37百万円それぞれ減少したこと等によるものであります。負債は、前連結会計年度末に比べて25億56百万円増加し、231億8百万円となりました。これは主に、支払手形及び買掛金が10億31百万円、長期借入金が11億71百万円それぞれ増加したこと等によるものであります。純資産は、前連結会計年度末に比べて22億32百万円減少し、448億75百万円となりました。これは主に、為替換算調整勘定が9億69百万円増加し、利益剰余金が30億88百万円減少したこと等によるものであります。
(2) キャッシュ・フローの状況

2023/11/14 9:00