支払手形及び買掛金

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

中間連結会計期間末日満期手形及び電子記録債権、電子記録債務の会計処理については、手形交換日又は決済日をもって決済処理をしております。なお、前連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形及び電子記録債権、電子記録債務が前連結会計年度末残高に含まれております。

	前連結会計年度(2024年3月31日)	当中間連結会計期間(2024年9月30日)
受取手形、売掛金及び契約資産	51,722千円	-千円
支払手形及び買掛金	98,419	-
流動負債その他(営業外支払手形、営業外電子記録債務)	21,536	-

2024/11/14 9:00

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

②財政状態
当中間連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末に比べ47億39百万円増加し、735億55百万円となりました。これは主に、受取手形、売掛金及び契約資産が10億1百万円、商品及び製品が8億13百万円、原材料及び貯蔵品が10億60百万円、有形固定資産が12億41百万円それぞれ増加したこと等によるものであります。負債合計は、前連結会計年度末に比べ24億68百万円増加し、250億39百万円となりました。これは主に、支払手形及び買掛金が14億9百万円、長期借入金が12億63百万円それぞれ増加し、1年内返済予定の長期借入金が21億円減少したこと等によるものであります。純資産合計は、前連結会計年度末に比べ22億70百万円増加し、485億16百万円となりました。これは主に、利益剰余金が7億92百万円、為替換算調整勘定が13億5百万円それぞれ増加したこと等によるものであります。
(2) キャッシュ・フローの状況

2024/11/14 9:00