#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: 営業活動によるキャッシュ・フローは、1,767百万円の増加(前連結会計年度比910百万円の増加)となりました。これは、税金等調整前当期純利益274百万円、減価償却費590百万円、仕入債務の増加額1,448百万円等の資金の増加に対し、売上債権の増加額617百万円、たな卸資産の増加額129百万円等の資金の減少によるものです。
投資活動によるキャッシュ・フローは、1,138百万円の減少(前連結会計年度比523百万円の減少)となりました。これは、主に有形固定資産の取得による支出854百万円によるものであります。
財務活動によるキャッシュ・フローは、240百万円の増加(前連結会計年度比897百万円の増加)となりました。これは、主に短期借入金の純増額786百万円、長期借入れによる収入2,000百万円、長期借入金の返済による支出2,263百万円によるものであります。
2021/05/25 15:17
#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）: (連結キャッシュ・フロー計算書関係)
前連結会計年度において、独立掲記しておりました「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「貸付金の回収による収入」、「保険積立金の解約による収入」は、金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度より「その他の収入」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組換えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「投資活動によるキャッシュ・フロー」に表示していた「貸付金の回収による収入」355千円、「保険積立金の解約による収入」2,148千円、「その他の収入」5,773千円は、「その他の収入」8,277千円として組み替えております。
2021/05/25 15:17