有価証券報告書-第80期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
当社は、資金運用については、短期的な預金等に限定し、投機的な投資は行わない方針であります。
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されていますが、与信管理規程に沿って相手先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、信用状況を把握しリスク低減を図っております。また投資有価証券は主として取引先銀行の株式であり、四半期ごとに時価の把握を行っております。
営業債務である買掛金は、ほとんどが翌月現金又は支払手形にて支払っております。支払手形は、4.5ヵ月の支払期日です。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次の表には含めておりません((注2)を参照下さい。)。
前事業年度(平成25年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	590,283	590,283	―
(2) 受取手形	547,381	547,381	―
(3) 売掛金	560,450	560,450	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	104,203	104,203	―
資産合計	1,802,318	1,802,318	―
(5) 支払手形	469,841	469,841	―
(6) 買掛金	174,581	174,581	―
(7) 短期借入金	160,000	160,000	―
(8) 社債	119,900	119,900	―
(9) 長期借入金	167,930	167,930	―
(10)長期預り保証金	159,390	159,390	―
負債合計	1,251,643	1,251,643	―

当事業年度(平成26年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	621,787	621,787	―
(2) 受取手形	488,223	488,223	―
(3) 売掛金	673,479	673,479	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	144,790	144,790	―
資産合計	1,928,280	1,928,280	―
(5) 支払手形	446,641	446,641	―
(6) 買掛金	218,994	218,994	―
(7) 短期借入金	100,000	100,000	―
(8) 社債	110,000	110,000	―
(9) 長期借入金	297,970	298,503	533
(10)長期預り保証金	120,138	120,138	―
負債合計	1,293,743	1,294,277	533

(注1) 金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券に関する事項
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形、(3)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
投資有価証券の時価については、株式は取引所の価格によっております。
(5) 支払手形、(6) 買掛金、(7) 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(8) 社債
当社の発行する社債の時価は、元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(9) 長期借入金
長期借入金の時価は、元利金の合計額を新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(10)長期預り保証金
長期預り保証金の時価は、合理的と考えられる割引率を用いて算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成25年3月31日	平成26年3月31日
非上場株式	8,371	8,371

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4) 投資有価証券 その他有価証券」に含めておりません。
(注3) 金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)
現金及び預金	590,283	―	―	―	―
受取手形	547,381	―	―	―	―
売掛金	560,450	―	―	―	―
合計	1,698,115	―	―	―	―

当事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)
現金及び預金	621,787	―	―	―	―
受取手形	488,223	―	―	―	―
売掛金	673,479	―	―	―	―
合計	1,783,490	―	―	―	―

(注4) 社債、長期借入金及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)
短期借入金	160,000	―	―	―	―
社債	93,400	26,500	―	―	―
長期借入金	39,960	39,960	39,960	38,090	9,960
合計	293,360	66,460	39,960	38,090	9,960

当事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)
短期借入金	100,000	―	―	―	―
社債	30,000	20,000	20,000	20,000	20,000
長期借入金	73,880	73,880	72,010	43,880	34,320
合計	203,880	93,880	92,010	63,880	54,320