有価証券報告書-第82期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
当社は、資金運用については、短期的な預金等に限定し、投機的な投資は行わない方針であります。
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されていますが、与信管理規程に沿って相手先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、信用状況を把握しリスク低減を図っております。また投資有価証券は主として取引先銀行の株式であり、四半期ごとに時価の把握を行っております。
営業債務である買掛金は、ほとんどが翌月現金又は支払手形にて支払っております。支払手形は、4.5ヵ月の支払期日です。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次の表には含めておりません((注2)を参照下さい。)。
前事業年度(平成27年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	534,221	534,221	―
(2) 受取手形	388,633	388,633	―
(3) 売掛金	710,692	710,692	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	252,478	252,478	―
資産合計	1,886,026	1,886,026	―
(5) 支払手形	451,323	451,323	―
(6) 買掛金	213,377	213,377	―
(7) 短期借入金	130,000	130,000	―
(8) 社債	80,000	80,000	―
(9) 長期借入金	224,090	224,717	627
(10)長期預り保証金	82,403	82,403	―
(11)リース債務	120,953	121,080	127
負債合計	1,302,147	1,302,903	755

当事業年度(平成28年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	548,429	548,429	―
(2) 受取手形	397,123	397,123	―
(3) 売掛金	800,594	800,594	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	173,307	173,307	―
資産合計	1,919,454	1,919,454	―
(5) 支払手形	450,660	450,660	―
(6) 買掛金	218,375	218,375	―
(7) 社債	60,000	60,000	―
(8) 長期借入金	389,303	390,826	1,523
(9)長期預り保証金	85,000	85,000	―
(10)リース債務	279,457	280,538	1,081
負債合計	1,482,795	1,485,400	2,604

(注1) 金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券に関する事項
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形、(3)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
投資有価証券の時価については、株式は取引所の価格によっております。
(5) 支払手形、(6) 買掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(7) 社債
当社の発行する社債の時価は、元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(8) 長期借入金
長期借入金の時価は、元利金の合計額を新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(9)長期預り保証金
長期預り保証金の時価は、合理的と考えられる割引率を用いて算定しております。
(10)リース債務
リース債務の時価は、元利金の合計額を新規に同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成27年3月31日	平成28年3月31日
非上場株式	8,340	8,340

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4) 投資有価証券 その他有価証券」に含めておりません。
(注3) 金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)
現金及び預金	534,221	―	―	―	―
受取手形	388,633	―	―	―	―
売掛金	710,692	―	―	―	―
合計	1,633,547	―	―	―	―

当事業年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)
現金及び預金	548,429	―	―	―	―
受取手形	397,123	―	―	―	―
売掛金	800,594	―	―	―	―
合計	1,746,147	―	―	―	―

(注4) 社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)
短期借入金	130,000	―	―	―	―
社債	20,000	20,000	20,000	20,000	―
長期借入金	73,880	72,010	43,880	34,320	―
リース債務	44,973	45,433	30,546	―	―
合計	268,853	137,443	94,426	54,320	―

当事業年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)
社債	20,000	20,000	20,000	―	―
長期借入金	128,122	99,992	90,032	51,317	19,840
リース債務	122,705	108,608	48,142	―	―
合計	270,827	228,600	158,174	51,317	19,840