有価証券報告書-第144期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については主に短期的な預金等を中心とし、資金調達については銀行等金融機関からの借入によっております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクは、販売管理規程等に沿ってリスク低減を図っております。
有価証券及び投資有価証券のうち株式は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、毎月把握された時価が常務会メンバーに報告されております。
営業債務である買掛金は、1年以内の支払期日であります。
短期借入金は運転資金に係る資金調達であります。また、長期借入金は、主に長期的な運転資金等を目的とした資金調達であります。
営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されていますが、当社グループでは、月次に資金計画実績表を作成する方法等により管理しております。また、不測の事態に備えて金融機関とコミットメントライン契約を締結しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次の表には含めておりません((注2)を参照ください。)。
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(*) (百万円)	時価(*) (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	4,724	4,724	―
(2) 受取手形及び売掛金	2,673	2,673	―
(3) 預け金	1,968	1,968	―
(4) 有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	5,293	5,293	―
(5) 買掛金	(660)	(660)	―
(6) 短期借入金	(3,000)	(3,000)	―
(7) 長期借入金(1年内返済予定長期借入金を含む)	(119)	(119)	―

(*) 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(*) (百万円)	時価(*) (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	4,413	4,413	―
(2) 受取手形及び売掛金	3,185	3,185	―
(3) 預け金	―	―	―
(4) 有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	4,567	4,567	―
(5) 買掛金	(647)	(647)	―
(6) 短期借入金	―	―	―
(7) 長期借入金(1年内返済予定長期借入金を含む)	(2,115)	(2,115)	△0

(*) 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、並びに(3)預け金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(5) 買掛金、並びに(6)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(7) 長期借入金(1年内返済予定長期借入金を含む)
長期借入金のうち、変動金利によるものの時価は、帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。また、固定金利によるものの時価は、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位:百万円)
区分	平成27年3月31日	平成28年3月31日
非上場株式(*)	20	20

(*) 非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められる ことから、「(4)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。

(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)

		1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
	現金及び預金	4,724	―	―	―
	受取手形及び売掛金	2,673	―	―	―
	預け金	1,968	―	―	―
	有価証券及び投資有価証券
	その他有価証券のうち満期のある もの(譲渡性預金)	133	―	―	―
	合計	9,498	―	―	―

当連結会計年度(平成28年3月31日)

		1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
	現金及び預金	4,413	―	―	―
	受取手形及び売掛金	3,185	―	―	―
	預け金	―	―	―	―
	有価証券及び投資有価証券
	その他有価証券のうち満期のある もの(譲渡性預金)	80	―	―	―
	合計	7,678	―	―	―

(注4)短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	3,000	―	―	―	―	―
長期借入金	8	5	5	―	100	―
合計	3,008	5	5	―	100	―

当連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	―	―	―	―	―	―
長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	385	504	500	600	125	―
合計	385	504	500	600	125	―