受取手形

有報情報

#1 受取手形割引高及び手形債権流動化残高に関する注記

受取手形割引高及び手形債権流動化残高

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)		当連結会計年度 (平成26年3月31日)
受取手形割引高	84,726	千円	146,996	千円
手形債権流動化残高	2,582,607	千円	2,379,203	千円

信託手形債権が取立不能等の場合においてのみ手形債権の買戻し義務が発生する特約となっております。2015/06/25 9:34

#2 期末日満期手形の会計処理（連結）

なお、前連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形が、前連結会計年度末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成25年3月31日)	当連結会計年度(平成26年3月31日)
受取手形	60,116千円	―千円
支払手形	727,656千円	―千円

2015/06/25 9:34

#3 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

資産合計は、332億56百万円(前年同期比10億5百万円増)となりました。
流動資産の増加(前年同期比4億26百万円増)は、受取手形及び売掛金の増加(前年同期比6億21百万円増)、商品及び製品の減少(前年同期比2億2百万円減)が主な要因となっております。
固定資産の増加(前年同期比5億66百万円増)は、リース資産の増加(前年同期比3億55百万円増)、機械装置及び運搬具の増加(前年同期比1億71百万円増)が主な要因であります。

2015/06/25 9:34

#4 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクについては、顧客の信用状況を定期的に把握するとともに、債権残高を随時把握することを通じてリスクの軽減を図っております。投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価を管理本部長に報告しております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。借入金、社債及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後、最長で15年であります。このうち一部は、金利の変動リスクに晒されております。

2015/06/25 9:34

#5 関係会社に関する資産・負債の注記

区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている主なものは、次のとおりであります。

	前事業年度(平成25年3月31日)	当事業年度(平成26年3月31日)
受取手形及び売掛金	448,937千円	440,454千円
支払手形及び買掛金	773,159千円	506,293千円

2015/06/25 9:34