支払手形

有報情報

#1 担保に供している資産の注記（連結）

担保付債務は、次のとおりであります。

	前連結会計年度(平成26年6月30日)	当連結会計年度(平成27年6月30日)
支払手形及び買掛金	113百万円	104百万円
短期借入金	7,584	5,895

2015/09/28 9:26

#2 表示方法の変更、財務諸表（連結）

この結果、前事業年度の貸借対照表において、「受取手形」に表示していた1,064百万円は、「受取手形」876百万円、「電子記録債権」188百万円として組み替えております。
前事業年度において、「支払手形」に含めていた「電子記録債務」は金額的重要性が増したため、当事業年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「支払手形」に表示していた1,521百万円は、「支払手形」1,509百万円、「電子記録債務」11百万円として組み替えております。

2015/09/28 9:26

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

営業債権である受取手形及び売掛金は、得意先の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式でありますが、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが6か月以内の短期債務でありますが、決済時の流動性リスクについても留意が必要であります。
借入金は、設備投資のための資金と短期的な運転資金の調達を目的としたもので、長期借入金は、返済期間を3～14年に設定の上、調達しております。金利は主に市場金利をベースとした変動金利であり、金利の変動リスクに晒されておりますが、一部、デリバティブ取引(金利スワップ取引)を利用してヘッジしております。

2015/09/28 9:26