有価証券報告書-第55期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、設備投資計画に照らして、必要な資金を銀行借入により調達する方針であります。また、一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されており、また、主に業務上の関係を有する企業の株式である投資有価証券につきましても、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが4ヶ月以内の支払期日であり、また、借入金は、主に運転資金や設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、返済日は最長で決算日後9年であります。このうち一部は、金利の変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、営業債権について、社内規定に従い、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
当社グループは、投資有価証券について、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払不能となるリスク)の管理
当社グループは、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。((注)2.参照)
前連結会計年度(平成29年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時 価(千円)	差 額(千円)
(1)現金及び預金	601,510	601,510	-
(2)受取手形及び売掛金	3,430,541	3,430,541	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	236,347	236,347	-
資 産 計	4,268,398	4,268,398	-
(1)支払手形及び買掛金	3,737,270	3,737,270	-
(2)短期借入金	2,100,000	2,100,000	-
(3)長期借入金(*)	1,918,962	1,923,018	4,056
負 債 計	7,756,232	7,760,288	4,056

(*)連結貸借対照表上、短期借入金に計上されている一年以内返済予定長期借入金を含めております。
当連結会計年度(平成30年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時 価(千円)	差 額(千円)
(1)現金及び預金	767,836	767,836	-
(2)受取手形及び売掛金	3,816,344	3,816,344	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	274,524	274,524	-
資 産 計	4,858,705	4,858,705	-
(1)支払手形及び買掛金	4,174,790	4,174,790	-
(2)短期借入金	900,000	900,000	-
(3)長期借入金(*)	2,645,872	2,647,572	1,700
負 債 計	7,720,662	7,722,362	1,700

(*)連結貸借対照表上、短期借入金に計上されている一年以内返済予定長期借入金を含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法及び投資有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区 分	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
非上場株式	9,144	9,144

これらについては、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められることから「(3)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	601,510	-	-	-
受取手形及び売掛金	3,430,541	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
その他	-	-	-	-
計	4,032,052	-	-	-

当連結会計年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	767,836	-	-	-
受取手形及び売掛金	3,816,344	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
その他	-	-	-	-
計	4,584,180	-	-	-

4.短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
短期借入金	2,100,000	-	-	-
長期借入金	513,752	1,311,153	94,057	-
計	2,613,752	1,311,153	94,057	-

当連結会計年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
短期借入金	900,000	-	-	-
長期借入金	702,698	1,883,688	59,486	-
計	1,602,698	1,883,688	59,486	-