有価証券報告書-第73期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(3) 【監査の状況】
① 監査役監査の状況
当社における監査役監査は、監査役会が定めた監査方針のもと、監査役3名(うち社外監査役2名)が年8回開催される取締役会への出席、業務状況の調査などを通じ、取締役の職務執行について厳正な監査を行っております。
個々の監査役の出席状況については次のとおりであります。

氏名	開催回数	出席回数
鑄方 徳亮	8回	8回
喜多 秀樹	8回	8回
畑山 直久	8回	7回

なお、社外監査役 喜多秀樹氏は弁理士の資格を、社外監査役 畑山直久氏は税理士・公認会計士の資格を有しており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。
監査役会における主な検討事項は、以下のとおりであります。
1 取締役の職務執行の適法性及び妥当性
2 内部統制システムの整備、運用状況の確認
3 コンプライアンス体制の整備と運用状況及び労働関連法令遵守状況の確認
4 経営方針発表内容の達成状況
また、常勤の監査役の活動は、以下のとおりであります。
1 取締役会、経営方針発表会、その他重要な会議への出席
2 役員から重点施策、業務執行、進捗状況の確認
3 重要会議議事録の閲覧
4 月次決算書類、稟議書、契約書、労働災害、事故関連資料等の閲覧
5 各部門の経営方針達成状況、課題、問題点の聴取
6 監査室の会議へ参加、監査結果の聴収及び意見交換
7 法令・規程及び労働関連法令遵守状況確認
8 会計監査人と意見交換及び説明聴収
② 内部監査の状況
当社における内部監査は、社長直轄の監査室が内部監査業務にあたっております。業務監査、内部統制監査等を実施し、各事業所の適正な業務運営、改善状況を評価・監視しております。また、監査役及び会計監査人と定期的に協議することで、監査の有効性と効率性を高めております。
③ 会計監査の状況
イ 監査法人の名称
監査法人アイ・ピー・オー
ロ 継続監査期間
3年間
ハ 業務を執行した公認会計士
日野 利泰
梅田 浩章
ニ 監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士4名であります。
ホ 監査法人の選定方針と理由
当社の業務内容に対して、効率的な監査業務を実施できる体制が整っていること、監査日数及び監査費用が合理的かつ妥当であること等を総合的に判断し、会計監査人を選定しております。
ヘ 監査役及び監査役会における監査法人の評価
当社の監査役及び監査役会は、監査法人に対して評価を行っております。この評価については、当会計年度の監査法人の職務の執行は適正であると確認しております。
④ 監査報酬の内容等
イ 監査公認会計士等に対する報酬の内容

前事業年度		当事業年度
監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)	監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)
16,000	―	16,000	―

ロ 監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬(イを除く)
該当事項はありません。
ハ その他重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
ニ 監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容
該当事項はありません。
ホ 監査報酬の決定方針
当社は監査公認会計士等に対する報酬の額の決定に関する方針を定めておりませんが、監査日数、監査計画の内容、監査品質、当社の業務内容等勘案し、監査役会の同意を得て、監査法人との協議により監査報酬を決定しております。
ヘ 監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
当社の監査役会が会社法第399条第1項の同意をした理由は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務執行状況や報酬見積りの算出根拠等が適切であるかどうかについて検証を行い、会計監査人の報酬等に同意する判断をしたものであります。