有価証券報告書-第96期(2025/04/01-2026/03/31)

1.財務上の特約が付された金銭消費貸借契約
(1) 借入契約
当社は、既存借入金のリファイナンスを目的として、国内金融機関2社各社のそれぞれと借入契約を締結しております。
主な契約内容は以下のとおりであります。
(日本生命保険相互会社)
① 契約締結先 日本生命保険相互会社
② 借入総額 300,000千円
③ 借入期間 2023年7月31日～2026年7月31日
④ 借入金利 固定金利
⑤ 担保 なし
⑥ 財務制限条項 a.2024年3月期決算(当該期を含む)以降、各年度の決算期の末日における連結貸借対照表に
示される純資産の部の金額を、当該決算期の直前の決算期の末日または2024年3月に終了する決算期の末日における連結貸借対照表に示される純資産の部の金額のいずれか大きい方の75%の金額以上に維持できなかったとき。
b.2024年3月期決算(当該期を含む)以降、各年度の決算期における連結損益計算書に示され
る経常損益が2期連続損失となったとき。
⑦ 借入残高 50,000千円(2026年3月31日現在)
(株式会社足利銀行)
① 契約締結先 株式会社足利銀行
② 借入金額 500,000千円
③ 借入期間 2023年9月27日～2028年8月31日
④ 借入金利 変動金利
⑤ 担保 担保については、「第5 経理の状況 注記事項(連結貸借対照表関係)」に記載しておりま
す。
⑥ 財務制限条項 a.債務者の各事業年度の末日における報告書等に含まれる、連結の損益計算書に記載される経
常損益を、2024年3月期以降、2期連続して損失としないこと。
b.債務者の報告書等に含まれる各事業年度の末日における連結の貸借対照表に記載される純資
産の部の合計金額を、2024年3月期以降、借入人の2023年3月末日における報告書等に含まれる連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75%(1円未満は切り捨てる。以下、本号において同じ。)、又は直前の事業年度の末日における報告書等に含まれる連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75%のいずれか大きい方の金額以上に維持すること。
⑦ 借入残高 241,646千円(2026年3月31日現在)
(2) シンジゲートローン契約
当社は、既存借入金のリファイナンスを目的として、株式会社みずほ銀行をエージェントとするシンジケートローン契約を締結しております。
主な契約内容は以下のとおりであります。
(第1回)
① 契約締結先 株式会社みずほ銀行、株式会社三菱UFJ銀行、株式会社三井住友銀行
② 組成金額 2,000,000千円
③ 借入期間 2016年9月16日～2026年8月27日
④ 借入金利 変動金利
⑤ 担保 担保については、「第5 経理の状況 注記事項(連結貸借対照表関係)」に記載しておりま
す。
⑥ 財務制限条項 a.2017年3月期決算以降、各年度の決算期の末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の
金額を直前の決算期末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額の75%以上に維持すること。
b.2017年3月期決算以降の決算期を初回の決算期とする連続する2期について、各年度の決算
期における連結の損益計算書に示される経常損益が2期連続して損失とならないようにすること。
⑦ 借入残高 80,000千円(2026年3月31日現在)
(第3回)
① 契約締結先 株式会社みずほ銀行、株式会社三菱UFJ銀行、株式会社三井住友銀行
② 組成金額 1,600,000千円
③ 借入期間 2022年4月28日～2027年4月30日
④ 借入金利 変動金利
⑤ 担保 担保については、「第5 経理の状況 注記事項(連結貸借対照表関係)」に記載しておりま
す。
⑥ 財務制限条項 a.2022年3月期決算以降、各年度の決算期の末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の
金額を直前の決算期末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額の75%以上に維持すること。
b.2022年3月期決算以降の決算期を初回の決算期とする連続する2期について、各年度の決算
期における連結の損益計算書に示される経常損益が2期連続して損失とならないようにすること。
⑦ 借入残高 400,000千円(2026年3月31日現在)
(3)コミットメントライン契約
当社は、運転資金の効率的な調達を行う目的として、2025年3月24日付で株式会社みずほ銀行をアレンジャー兼エージェントとするコミットメントライン契約を締結しております。
主な契約内容は以下のとおりであります。
① 契約締結先 株式会社みずほ銀行、株式会社三井住友銀行、株式会社三菱UFJ銀行
株式会社商工組合中央金庫
② 借入極度額 4,500,000千円
③ 契約期間 2025年3月31日～2027年3月31日
(但し、当社に1年間の延長オプションが付与されており、オプションを実行した場合には、2025年3月31日～2028年3月31日へ延長可能)
④ 借入金利 変動金利
⑤ 担保 担保については、「第5 経理の状況 注記事項(連結貸借対照表関係)」に記載しておりま
す。
⑥ 財務制限条項 a.2025年3月期決算以降、各年度の決算期の末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の
金額を直前の決算期末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額の75%以上に維持すること。
b.2025年3月期決算以降の決算期を初回の決算期とする連続する2期について、各年度の決算
期における連結の損益計算書に示される経常損益が2期連続して損失とならないようにすること。
⑦ 借入残高 3,500,000千円(2026年3月31日現在)
2.取得による企業結合
当社は、2026年5月25日開催の取締役会において、三光化学工業株式会社(以下、「三光化学工業」という)の発行済株式を取得し、子会社化することに関して決議を行い、同日付で契約を締結いたしました。
詳細につきましては、『第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項』の重要な後発事象をご参照ください。