#1 デリバティブ取引関係、連結財務諸表（連結）: (*) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。また、為替予約の振当処理によるものは、支払手形及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該支払手形及び買掛金の時価に含めて記載しております。
2014/06/27 13:29
#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: 当連結会計年度末における連結総資産は、主として受取手形及び売掛金の減少(52億62百万円)により、前連結会計年度末(1,580億85百万円)から39億64百万円減少し、1,541億20百万円となりました。
負債につきましては、支払手形及び買掛金の減少(62億12百万円)及び有利子負債の増加(58億11百万円)等により前連結会計年度末(738億59百万円)から17億27百万円減少し、721億31百万円となりました。
純資産につきましては、当期純損失25億28百万円が生じたこと等により前連結会計年度末(842億26百万円)から22億36百万円減少し、819億89百万円となりました。
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#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: 営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、主に取引先企業との業務又は資本提携に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、一年以内の支払期日であります。また、その一部には原材料等の輸入に伴う外貨建のものがあり、為替相場変動リスクに晒されております。借入金は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。
デリバティブ取引は、通貨関連では将来の為替変動によるリスク回避を目的とした為替予約取引、金利関連では将来の金利変動によるリスク回避を目的とした金利スワップ取引を実施しております。当該デリバティブ取引は、将来の金利変動、為替変動または市況変動に伴う市場価格変動リスクを有しておりますが、上記のとおりリスク回避を目的としていることから、これらが経営に与えるリスクは限定的なものと判断しております。
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