#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: (負債)
当連結会計年度末における流動負債は、前連結会計年度末より2,647百万円減少し30,448百万円となりました。主な要因としては、支払手形及び買掛金の増加(1,425百万円)、短期借入金の減少(6,483百万円)、未払法人税等の増加(962百万円)等となっております。
固定負債は前連結会計年度末より1,209百万円減少し、18,154百万円となりました。長期繰延税金負債の増加(1,269百万円)、退職給付に係る負債の減少(2,358百万円)等となっております。
2019/06/20 13:44
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: 投資有価証券は、主に取引先企業の株式、満期保有目的の債券及びデリバティブを組み込んだ複合金融商品であり、また、有価証券は、コマーシャル・ペーパー及び譲渡性預金等で、ともに、市場価額の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、6ヶ月以内の支払期日であります。また、外貨建て営業債務は為替の変動リスクに晒されております。
デリバティブ取引は、外貨建ての営業債権債務及び貸付金に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした為替先物予約取引で、リスク管理を効率的に行うために導入しております。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジの方針、ヘッジ有効性の評価方法等については、前述の連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「4.会計方針に関する事項(7)重要なヘッジ会計の方法」をご参照下さい。
2019/06/20 13:44