有価証券報告書-第119期(2025/04/01-2026/03/31)

当社は、2026年3月25日開催の取締役会において、以下のとおりの財務上の特約が付された金銭消費貸借契約について決議を行い、2026年3月26日付で契約を締結いたしました。
(1) 本契約締結の理由
将来にわたる資金調達の安定化及び財務基盤の強化を図ることを目的に、金融機関各社との間で、財務上の特約が付されたシンジケートローン契約を締結するものであります。
(2) 本契約の内容

①	金銭消費貸借契約の締結日	2026年3月26日
②	相手方の属性	都市銀行、政府系銀行、地方銀行 他
③	債務の元本(注1)	21,500百万円 タームローンA:13,000百万円 タームローンB:1,500百万円 コミットメントライン:7,000百万円
④	弁済期限	タームローンA:2029年3月30日 タームローンB:2029年3月30日 コミットメントライン:2027年3月31日
⑤	担保の内容	工場財団(土地、建物及び構築物、機械装置及び運搬具等)
⑥	財務上の特約の内容	本契約には、以下の財務制限条項が付されており、同条項に定める事由のいずれかに抵触した場合、期限の利益を喪失する可能性があります。 a.2026年3月期決算以降、各年度の決算期の末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額を2025年3月決算期末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額の75%および直前の決算期末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額の75%のいずれか高い方の金額以上に維持すること。 b.2026年3月期決算以降、各年度の決算期の末日における単体の貸借対照表上の純資産の部の金額を2025年3月決算期末日における単体の貸借対照表上の純資産の部の金額の75%および直前の決算期末日における単体の貸借対照表上の純資産の部の金額の75%のいずれか高い方の金額以上に維持すること。 c.2026年3月期決算以降の決算期を初回の決算期とする連続する2期について、各年度の決算期における連結の損益計算書に示される当期損益が2期連続して損失とならないようにすること。なお、本号の遵守に関する最初の判定は、2027年3月決算期およびその直前の期の決算を対象として行われる。 d.2026年3月期決算以降の決算期を初回の決算期とする連続する2期について、各年度の決算期における単体の損益計算書に示される当期損益が2期連続して損失とならないようにすること。なお、本号の遵守に関する最初の判定は、2027年3月決算期およびその直前の期の決算を対象として行われる。

(注1)当連結会計年度の末日現在におけるタームローンAの残高は13,000百万円、タームローンBの残高は1,500百万円、コミットメントラインの残高は2,500百万円。