支払手形

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

支払手形
(a) 相手先別内訳

相手先	金額(千円)
株式会社協英産業	37,828
帝研化工株式会社	28,367
榊原工業株式会社	23,360
大阪特殊合金株式会社	23,027
黒龍産業株式会社	21,027
深見シェルモールド工業株式会社 他68社	257,185
合計	390,797

(b) 期日別内訳

期日	金額(千円)
平成26年4月	129,966
5月	134,374
6月	126,456
合計	390,797

2014/06/27 13:02

#2 期末日満期手形の会計処理

期末日満期手形は、手形交換日をもって、決済処理をしております。従って、前期の末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が、以下の科目に含まれております。

	前事業年度(平成25年3月31日)	当事業年度(平成26年3月31日)
受取手形	4,600千円	―千円
支払手形	137,912	―
設備関係支払手形	121,746	―

2014/06/27 13:02

#3 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(負債)
当事業年度末における流動負債は前事業年度末と比較し、48百万円減少の1,481百万円となりました。これは、主に支払手形及び設備関係支払手形がそれぞれ75百万円、181百万円減少し、買掛金の増加が33百万円、1年内返済予定の長期借入金が84百万円及び未払金が80百万円それぞれ増加したことによるものであります。
また、固定負債は前事業年度末と比較し、178百万円増加の1,839百万円となりました。これは、主に長期借入金及び繰延税金負債がそれぞれ159百万円、58百万円増加し、長期未払金が46百万円減少したことによるものであります。

2014/06/27 13:02

#4 金融商品関係、財務諸表（連結）

当社は、主に鋳物製品の製造事業を行うための設備投資計画に照らして、必要な資金を銀行等金融機関からの借入により資金調達しております。また、一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用しております。
受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、与信管理によってリスクの低減を図っております。また投資有価証券のうち、市場価格の変動リスクに晒される上場株式については、定期的に時価の把握及び財務状況を把握しております。営業債務の支払手形及び買掛金は、ほとんど1年以内の支払期日であります。借入金の使途は運転資金及び設備投資資金であり、各部署からの報告に基づき適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性を適正に維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。長期未払金の使途は、設備投資資金であります。
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件を採用することにより、当該価額が変動することもあります。

2014/06/27 13:02