受取手形

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

受取手形
(a) 相手先別内訳

相手先	金額(千円)
株式会社打江精機	76,270
株式会社不二越	29,991
理研熊谷機械株式会社	12,194
株式会社東和製作所	9,590
SPR株式会社	6,490
瑞浪精機株式会社 他9社	18,645
合計	153,183

(b) 期日別内訳

期日	金額(千円)
平成26年4月	40,659
5月	37,022
6月	32,730
7月	41,283
8月	1,486
合計	153,183

2014/06/27 13:02

#2 期末日満期手形の会計処理

期末日満期手形は、手形交換日をもって、決済処理をしております。従って、前期の末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が、以下の科目に含まれております。

	前事業年度(平成25年3月31日)	当事業年度(平成26年3月31日)
受取手形	4,600千円	―千円
支払手形	137,912	―

2014/06/27 13:02

#3 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(資産)
当事業年度末における流動資産は前事業年度末と比較し、460百万円減少の2,214百万円となりました。これは、主に現金及び預金が531百万円減少し、受取手形及び売掛金がそれぞれ22百万円、51百万円増加したことによるものであります。
当事業年度末における固定資産は前事業年度末と比較し、839百万円増加の3,843百万円となりました。これは、主に機械及び装置が185百万円、建設仮勘定が73百万円、投資有価証券が530百万円及び前払年金費用が68百万円それぞれ増加したことによるものであります。

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#4 金融商品関係、財務諸表（連結）

当社は、主に鋳物製品の製造事業を行うための設備投資計画に照らして、必要な資金を銀行等金融機関からの借入により資金調達しております。また、一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用しております。
受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、与信管理によってリスクの低減を図っております。また投資有価証券のうち、市場価格の変動リスクに晒される上場株式については、定期的に時価の把握及び財務状況を把握しております。営業債務の支払手形及び買掛金は、ほとんど1年以内の支払期日であります。借入金の使途は運転資金及び設備投資資金であり、各部署からの報告に基づき適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性を適正に維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。長期未払金の使途は、設備投資資金であります。
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件を採用することにより、当該価額が変動することもあります。

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