有価証券報告書-第92期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	174百万円		217百万円
未払事業税	42		62
退職給付引当金	1,305		1,342
関係会社出資金評価損	137		137
役員退職慰労引当金	22		19
その他有価証券評価差額金	7		-
敷金(資産除去債務)	16		16
その他	86		122
繰延税金資産小計	1,792		1,918
評価性引当額	△193		△182
繰延税金資産合計	1,599		1,735
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	△22		△20
土地・建物評価益	△40		△40
投資有価証券評価益	△19		△7
その他有価証券評価差額金	△14		△5
その他	△1		△1
繰延税金負債合計	△98		△75
繰延税金資産の純額	1,500		1,660

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6		0.4
役員賞与の永久に損金に算入されない項目	0.3		0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0		△0.0
住民税均等割	0.6		0.4
試験研究費控除額	△1.7		△1.2
人材確保等促進税制控除額	-		△0.3
その他	△0.1		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.4		29.7