有価証券報告書-第55期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)

区分	種類	契約額等 (千円)	契約額等のうち 1年超(千円)	時価 (千円)	評価損益 (千円)
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	買建
	米ドル	37,419	-	4,348	4,348
	通貨オプション取引
	買建
	コール
	米ドル	3,056,124	1,777,935	557,954	557,954
	売建
	プット
	米ドル	7,134,078	4,177,380	△119,309	△119,309
	合計	10,227,621	5,955,315	442,994	442,994

(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.通貨オプション取引は、売建・買建オプション料を相殺するゼロコストオプション取引であり、オプション料は発生しておりません。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

区分	種類	契約額等 (千円)	契約額等のうち 1年超(千円)	時価 (千円)	評価損益 (千円)
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	買建
	米ドル	1,134,378	-	△8,915	△8,915
	通貨オプション取引
	買建
	コール
	米ドル	1,777,935	670,155	431,657	431,657
	売建
	プット
	米ドル	4,177,380	1,602,000	△5,655	△5,655
	合計	7,089,693	2,272,155	417,085	417,085

(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.通貨オプション取引は、売建・買建オプション料を相殺するゼロコストオプション取引であり、オプション料は発生しておりません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (千円)	契約額等のうち1年超 (千円)	時価 (千円)
為替予約等の 振当処理	為替予約取引
	買建 米ドル	短期借入金	1,900,000	-	(注)

(注) 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている短期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該短期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (千円)	契約額等のうち1年超 (千円)	時価 (千円)
為替予約等の 振当処理	為替予約取引
	買建 米ドル	買 掛 金 短期借入金	366,499 1,800,000	- -	(注) (注)

(注) 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象と一体として処理されているため、その時価は当該勘定科目の時価に含めて記載しております。